2021年度凤凰县麻冲乡人民政府部门决算

目 录

第一部分 凤凰县麻冲乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 凤凰县麻冲乡人民政府概况

一、部门职责

1、促进经济发展。制定实施本乡经济发展规划，发展壮大农村集体经济，大力发展农村个体私营等非公有制经济，推进农村市场经济体系的建设，促进农民增收。

2、加强社会管理。制定实施本乡社会发展规划，负责管理教育、科技、文化、卫生、体育等社会事业和计划生育、民政、城乡管理、村乡建设、道路建设、交通秩序等管理工作，依法指导和帮助社会民间组织健康发展，配合上级有关部门做好安全生产、国土资源管理、环境保护和市场监管等工作，加强对上级部门派驻机构的协调和监督，强化乡乡财政、村级财务和集体资产的监督管理，建立健全减轻农民负担的监督管理机制，完善农村社会救助和保障体系，建立防灾减灾等区域性、突发性事件的处置工作机制。

3、搞好公共服务。加强基础设施建设、农田水利建设和生态环境建设，发展农村社会公共事业和集体公益事业，组织引导农村劳动力转移和就业，加强农村社会化服务体系建设，鼓励和扶持社会力量举办为“三农”服务的公益性机构和经济实体。

4、维护社会稳定。加强社会治安综合治理，综合协调平安建设工作，强化信访、调解工作，化解农村社会矛盾，维护社会秩序；抓好法制宣传和普法教育，增强干部群众的法制意识，保护各种经济组织的合法权益和公民的合法财产，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

5、巩固基层政权。加强党的思想建设、组织建设、作风建设和制度建设，强化乡人大对乡政府的监督，切实加强和改进对村级党组织的领导和对村民委员会的指导，扩大和健全农村基层民主，充分发挥工会、共青团、妇联等群众团体的桥梁纽带作用。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

凤凰县麻冲乡人民政府内设机构13个包括：党政办公室、党建办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、财政所、社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、政务服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队、敬老院。本部门共有编制人数41人,实有人数41人。

（二）决算单位构成

凤凰县麻冲乡人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：凤凰县麻冲乡人民政府本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1,244.01万元。与上一年度相比，收、支总计各减少39.37万元，下降3.07%。主要是因为农林水支出减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,199.1万元，其中：财政拨款收入1,199.1万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,244.01万元，其中：基本支出747.16万元，占60.06%；项目支出496.85万元，占39.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,244.01万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少39.37万元，下降3.07%。主要是因为一般公共预算财政拨款减少，住房保障支出减少，农林水支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1,214.01万元，占本年支出合计的97.59%。与上一年度相比，财政拨款支出减少1.84万元，下降0.15%。主要是因为2021年节省预算开支，以及没有大额的扶贫款项进入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1,214.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出358.67万元，占29.54%；公共安全支出6.07万元，占0.5%；文化旅游体育与传媒支出42.44万元，占3.5%；社会保障和就业支出55.68万元，占4.59%；卫生健康支出20.22万元，占1.67%；城乡社区支出35.5万元，占2.92%；农林水支出627.83万元，占51.71%；住房保障支出27.62万元，占2.28%；灾害防治及应急管理支出40万元，占3.29%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为783.65万元，支出决算数为1,214.01万元，完成年初预算的154.92%，其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）

年初预算为6.99万元，支出决算为6.99万元，完成年初预算的100%。决算数小于年初预算数的主要原因是：转变万元单位取数误差。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为194.21万元，支出决算为229.46万元，完成年初预算的118.15%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员及工资变动。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为7.57万元，支出决算为50万元，完成年初预算的660.5%。决算数大于年初预算数的主要原因是：工作经费增加。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为9.26万元，支出决算为9.26万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：转换万元单位取数误差。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加财政所2020年年终绩效奖励资金7万元。

6、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为55.96万元，支出决算为55.96万元，完成年初预算的100%。决算数小于年初预算数的主要原因是：转变万元单位取数误差。

7、公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）

年初预算为6.07万元，支出决算为6.07万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：转变万元单位取数误差。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）

年初预算为27.27万元，支出决算为27.27万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：转变万元单位取数误差。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加文化提质经费9.72元。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）

年初预算为5.45万元，支出决算为5.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：转变万元单位取数误差。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为38.63万元，支出决算为39.07万元，完成年初预算的101.14%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.65万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加黄炳云死亡抚恤金15.65万元。

13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为1.7万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的56.47%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为19.32万元，支出决算为20.22万元，完成年初预算的104.66%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整。

15、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为36.8万元，支出决算为35.5万元，完成年初预算的96.47%。决算数小于年初预算数的主要原因是：村级人员调整。

16、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加麻冲乡烟税分成7.5万元。

17、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为59.51万元，支出决算为67.19万元，完成年初预算的112.91%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整。

18、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算为9.93万元，支出决算为9.93万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：转变万元单位取数误差。

19、农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为22万元，支出决算为16.14万元，完成年初预算的73.36%。决算数小于年初预算数的主要原因是：指标年底下达，未使用完毕国库收回。

20、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为286.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：土地增减挂补偿金及奖励金。

21、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为33.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：统筹整合防返贫致贫资金3.5万，统筹整合示范村、基地脱贫成果宣传展示经费30万元。

22、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为253.2万元，支出决算为206.59万元，完成年初预算的81.59%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为25.15万元，支出决算为27.62万元，完成年初预算的109.82%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变动。

24、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨款结转，直接支付高通村山体滑坡修复工程款。

25、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政拨款结转，直接支付高通村水毁工程款。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出747.16万元，其中：人员经费624.92万元，占基本支出的83.64%，主要包括：基本工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费122.24万元，占基本支出的16.36%，主要包括：办公费、电费、会议费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2021年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入30万元；年初结转和结余0万元；支出30万元，其中基本支出0万元，项目支出30万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

凤凰县麻冲乡人民政府2021年度机关运行经费支出122.24万元，比年初预算数减少5.61万元，下降4.39%。主要原因是：贯彻落实中央政策，厉行节约，降低了日常办公各项开支。

十、一般性支出情况

2021年本部门会议费支出3.09万元，用于召开2021防疫工作部署会、平安建设会、村支两委培训会、乡村振兴培训会，人数780人，会议内容为防疫工作部署，平安建设工作部署、村支两委培训及乡村振兴培训。2021年本部门培训费支出0万元，我单位2021年度无培训费支出；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。

十一、关于政府采购支出说明

凤凰县麻冲乡人民政府2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，凤凰县麻冲乡人民政府共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金45.07万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“村级服务群众（农村文化）专项经费”、“农村社区惠民（农村文化）资金“、“村主干养老保险县级配套”、“补2020年下半年贫困村和非贫困村精准脱贫工作保障经费”、”烟税分成”5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出45.07万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，村级服务群众（农村文化）专项经费、农村社区惠民（农村文化）资金改善了农民的生产生活水平，保障了农民的基本权益，极大提高了村民的满意度与支持度；村主干养老保险县级配套保障了村主干的福利待遇，提高了村主干的工作热情；补2020年下半年贫困村和非贫困村精准脱贫工作保障经费用于村级精准脱贫工作开支，改善了村级办公条件；烟税分成提高了烟叶生产加工效率，降低了烟农生产成本。

组织对凤凰县麻冲乡人民政府开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出783.65万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位充分履行职责职能,严格按财经法规及制度使用、管理资金,成效明显,主要体现在以下几个方面：一是狠抓资金使用效益。表现在:一是保障了职工工资,津补贴的及时足额发放,没有出现拖欠职工工资现象；二是保障了单位的正常运转,各项工作开展顺利；三是资金使用无虚列支出及随意使用现象,无大额现金支付现象。二是效率性高，用有限的资金全力保障了本单位落实为民办实事,绩效考核评估等指标全面完成。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

村级服务群众（农村文化）专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善了农民的生产生活水平；二是保障了农民的基本权益，三是极大提高了村民的满意度与支持度。烟税分成项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算为7.5万元，执行数为7.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高了烟叶生产加工效率，二是降低了烟农生产成本。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。