2021年度凤凰县林峰乡人民政府部门决算

目 录

第一部分 凤凰县林峰乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 凤凰县林峰乡人民政府概况

一、部门职责

1、贯彻党的路线、方针、政策，执行本级党代会、人民代表大会的决议和上级党委、政府的决定和命令，承担促进经济发展、加强社会管理、搞好公共服务、维护社会稳定和巩固基层政权，推动农村物质文明、政治文明、精神文明和和谐社会建设的重大任务，全面推进社会主义新农村建设。

2、1、促进经济发展。制定实施本镇乡经济发展规划，发展壮大农村集体经济，大力发展农村个体私营等非公有制经济，推进农村市场经济体系的建设，促进农民增收。

3、2、加强社会管理。制定实施本乡社会发展规划，负责管理教育、科技、文化、卫生、体育等社会事业和计划生育、民政、城镇管理、村镇建设、道路建设、交通秩序等管理工作，依法指导和帮助社会民间组织健康发展，配合上级有关部门做好安全生产、国土资源管理、环境保护和市场监管等工作，加强对上级部门派驻机构的协调和监督，强化乡镇财政、村级财务和集体资产的监督管理，建立健全减轻农民负担的监督管理机制，完善农村社会救助和保障体系，建立防灾减灾等区域性、突发性事件的处置工作机制。

4、3、搞好公共服务。加强基础设施建设、农田水利建设和生态环境建设，发展农村社会公共事业和集体公益事业，组织引导农村劳动力转移和就业，加强农村社会化服务体系建设，鼓励和扶持社会力量举办为“三农”服务的公益性机构和经济实体。

5、4、维护社会稳定。加强社会治安综合治理，综合协调平安建设工作，强化信访、调解工作，化解农村社会矛盾，维护社会秩序；抓好法制宣传和普法教育，增强干部群众的法制意识，保护各种经济组织的合法权益和公民的合法财产，保障公民人身权利、民主权利和其他权利。

6、5、巩固基层政权。加强党的思想建设、组织建设、作风建设和制度建设，强化乡人大对乡政府的监督，切实加强和改进对村级党组织的领导和对村民委员会的指导，扩大和健全农村基层民主，充分发挥工会、共青团、妇联等群众团体的桥梁纽带作用。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

凤凰县林峰乡人民政府内设机构7个包括：机关综合、财政所、司法所、便民服务中心、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站。本部门共有编制人数45人,实有人数44人。

（二）决算单位构成

凤凰县林峰乡人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：凤凰县林峰乡人民政府本级。

第二部分 2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1,048.55万元。与上一年度相比，收、支总计各增加191.89万元，增长22.4%。主要是因为人员增减变动及薪级变动、项目增多有土地增减挂钩资金。。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,039.75万元，其中：财政拨款收入1,038.26万元，占99.86%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.49万元，占0.14%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,048.55万元，其中：基本支出685.58万元，占65.38%；项目支出362.98万元，占34.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1,047.06万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加190.4万元，增长22.23%。主要是因为人员增减变动，总趋势上升，项目增多有土地增减挂钩资金，日常公用经费增加。。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1,047.06万元，占本年支出合计的99.86%。与上一年度相比，财政拨款支出增加206.22万元，增长24.53%。主要是因为人员增减变动，总趋势人员增加，有土地增减挂钩资金。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1,047.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出364.78万元，占34.84%；文化旅游体育与传媒支出4.65万元，占0.44%；社会保障和就业支出54.87万元，占5.24%；卫生健康支出24.04万元，占2.3%；农林水支出566.83万元，占54.13%；住房保障支出31.89万元，占3.05%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为698.03万元，支出决算数为1,047.06万元，完成年初预算的150%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）

年初预算为6.67万元，支出决算为6.67万元，完成年初预算的99.99%。决算数小于年初预算数的主要原因是：政府人员工资。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为244.09万元，支出决算为306.42万元，完成年初预算的125.54%。决算数大于年初预算数的主要原因是：政府人员工资，单位职工人员的增减。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为25.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：工作经费等财政直接拨款，年初单位未做预算。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）

年初预算为12.49万元，支出决算为12.49万元，完成年初预算的100.02%。决算数大于年初预算数的主要原因是：政府人员工资。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为12.69万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政直接拨款，年初无预算。

6、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政支农培训政策宣传工作经费，年初无预算，财政拨款。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）行政运行（项）

年初预算为4.65万元，支出决算为4.65万元，完成年初预算的99.92%。决算数小于年初预算数的主要原因是：政府让人员工资。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为42万元，支出决算为48.69万元，完成年初预算的115.93%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位职工医疗保险、单位人员增加。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）

年初预算为1.63万元，支出决算为4.89万元，完成年初预算的300.74%。决算数大于年初预算数的主要原因是：伤残抚恤金调标补发。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为1.9万元，支出决算为1.29万元，完成年初预算的67.89%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位职工人员变动。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为21万元，支出决算为24.04万元，完成年初预算的114.48%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位职工医疗保险，根据单位职工人数增减变动。

12、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为61.63万元，支出决算为61.63万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：请补充该处政府人员工资，单位职工人员增减变动内容。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算为22.31万元，支出决算为22.31万元，完成年初预算的100.01%。决算数大于年初预算数的主要原因是：政府人员工资，单位职工人员增减变动。

14、农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为16万元，支出决算为16万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

15、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为291.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：农村基础设施建设项目增加。

16、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该处防返贫致贫资金。

17、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为228.45万元，支出决算为175.13万元，完成年初预算的76.66%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动调整及办公费。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为31.1万元，支出决算为31.89万元，完成年初预算的102.54%。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位职工人员调动调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出684.09万元，其中：人员经费569.17万元，占基本支出的83.2%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金。公用经费114.92万元，占基本支出的16.8%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.11万元，支出决算为6.07万元，完成预算的99.35%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为6.11万元，支出决算为6.07万元，完成预算的99.35%，决算数小于预算数的主要原因是单位按照财政相关要求核减支出 ，与上年相比减少0.01万元，下降0.16%，下降的主要原因是单位按照财政相关要求核减支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算6.07万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为6.07万元，全年共接待来访团组158个、来宾907人次，主要是乡村振兴、安全生产、应急救灾、美丽湘西建设、疫情防控、森林防火、抗旱抗洪、产业发展以及其他工作检查人员来访到食堂开支等发生的接待支出发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

凤凰县林峰乡人民政府2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、关于机关运行经费支出说明

凤凰县林峰乡人民政府2021年度机关运行经费支出114.92万元，比年初预算数减少0.71万元，下降0.61%。主要原因是：缩减不必要支出。

十、一般性支出情况

2021年本部门会议费支出3.37万元，用于召开乡村振兴、七一会议、换届选举等，人数1,786人，会议内容为乡村振兴大排查工作、抛荒治理工作、换届选举、七一党建工作。2021年本部门培训费支出1.36万元，用于开展支农政策培训、村账乡代理和惠农补贴培训会、护林员培训，人数356人，培训内容为支农政策宣传工作、村账乡代理业务培训工作、财政惠农惠民政策宣传和护林员日常培训等。举办七一活动，开支1.2万元，主要是购买文化衫、获奖奖状等、生活开支。

十一、关于政府采购支出说明

凤凰县林峰乡人民政府2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，凤凰县林峰乡人民政府共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及资金25.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

组织对“ 贫困村和非贫困村精准脱贫工作经费”“村主干养老保险县级配套”“村级服务群众专项经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出25.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目目标明确、细化、量化，项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行相应手续是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理资金分配符合相关管理办法；资金及时到位；不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；不存在截留、挤占、挪用项目资金情况；不存在超标准开支情况；资金管理、费用支出等制度健全，严格执行。

组织对“林峰乡人民政府”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1047.06万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，资金使用合规，本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目支出按规定支付，支出符合各项规定要求，资金使用无挪用等情况，有效地发挥了财政资金的使用效率，确保各项工作正常运转，但因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。随着群众生活水平的提高，各项专项资金也都迫切要求加大投入。整体情况好。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

林峰乡人民政府项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为86分。项目全年预算数为25.2万元，执行数为25.6万元，完成预算的101.58%。项目绩效目标完成情况：一是经济效益和社会效益：合理配置资源，加强各项工作后续监督促进经济发展；二是行政效能：一件事一次办，提高办事效率，方便群众办事，促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好；三是社会公众或服务对象满意度：通过走访等相关社会形式进行调查，群众满意度为90%。发现的主要问题及原因：一是预算编制不够明确和细化，部分科目年初预算与年底决算相差较大；二是基层财政干部队伍素质有待提高；三是内部管理制度有待完善。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达；二是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；三是持续抓好“三公”经费控制管理。严格把关“三公”经费支出的审核、审批，进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出；四是加强财政所人员业务知识和能力，全面提升基层财政队伍的业务素质和工作能力；五是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。林峰乡人民政府项目绩效自评综述：我单位在日常管理中能做到各司其职，正常有序开展工作。专项资金的管理也是严格执行相关财务制度及上级要求，无不合理违规之处。我们执行的是行政事业单位财务管理制度，不存在人情大于法的情况。资金管控严格，对于资金的收入、支出有主管和分管领导审核批准，也不存在不合理开支。整体情况好。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

凤凰县林峰乡人民政府决算表.XLS部门整体支出绩效评价报告（上交版）.docx

部门整体支出绩效评价报告（上交版）.docx

附件3 部门整体支出绩效评价指标表.doc

附件4 专项支出绩效评价指标体系村级服务群众专项经费.doc

附件4 专项支出绩效评价指标体系村主干养老保险县级配套.doc

附件4 专项支出绩效评价指标体系贫困村和非贫困村精准脱贫工作经费 (2).doc

附件1 部门整体绩效自评预算单位.xls