2023年凤凰县禾库镇人民政府部门决算公开说明

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计2,959.44万元。与上一年度相比，收、支总计各减少60.12万元，下降1.99%。主要原因是本年度一般公共预算财政拨款收入减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2,959.44万元，其中：财政拨款收入2,643.42 万元，占89.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%;经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入 316.02万元，占10.68%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2,959.44万元，其中：基本支出2,127.3万元 ,占71.88%；项目支出832.14万元，占28.12%；上缴上级支出0万元 ,占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2,643.42万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加211.27万元，增长8.69%。主要原因是本年度一般公共预算财政拨款收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2,643.42万元，占本年支出合计的89.32%。与上一年度相比，财政拨款支出增加221.27万元，增长 9.14%。主要是因为本年度基本建设类项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2,643.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出811.72万元，占30.71%；科学技术支出4.08万元，占0.15%；社会保障和就业支出197.97万元，占7.49%；卫生健康支出53.57万元，占2.03%；节能环保支出5万元，占0.19%；城乡社区支出66.39万元，占2.51%；农林水支出1,392.26万元，占52.67%；住房保障支出90.42万元，占3.42%；灾害防治及应急管理支出22万元，占0.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为2,181.98万元，支出决算数为2,643.42万元，完成年初预算的121.15%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为724.86万元，支出决算为761.2万元，完成年初预算的105.01%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员变化及农林水项目支出增加。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为10万元，支出决算为28万元，完成年初预算的280%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员及工资变动。

3、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：根据实际工作开展，年中预算调增。

4、一般公共服务支出（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为3.7万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：财政资金紧张。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.48万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政工作经费增加。

6、一般公共服务支出（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：到“832”扶贫平台采购农产品。

7、一般公共服务支出（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.81万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度宣传事务工作增多。

8、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科技馆站（项）

年初预算为4.08万元，支出决算为4.08万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行 政单位离退休（项）

年初预算为0.93万元，支出决算为0.77万元，完成年初预算的82.8%。决算数小于年初预算数的主要原因是：离退休人员减少。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为118.74万元，支出决算为119.66万元，完成年初预算 的100.77%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。

11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为5万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的64%。 决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动减少。

12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为66.47万元，由于预算数为0万元,无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度有退休职工死亡，年中预算调增。

13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为4.84万元，支出决算为7.87万元，完成年初预算的162.6%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为48.17万元，支出决算为49.24万元，完成年初预算的102.22%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。

15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.33万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，年中预算调增。

16、节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，年中预算调增。

17、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项 )

年初预算为61.2万元，支出决算为58.89万元，完成年初预算的96.23%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

18、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.5万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是： 项目增加，年中预算调增。

19、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为88.3万元，支出决算为88.3万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

20、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）

年初预算为329.84万元，支出决算为329.84万元，完成年初预算 的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

21、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算为0万元，支出决算为66.77万元，由于预算数为0万元,无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目建设增加，年中预算调增。

22、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为79.4万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：农田项目建设增加，年中预算调增。

23、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，年中预算调增。

24、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）

年初预算为11.57万元，支出决算为11.57万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

25、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为49.2万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：水利工程项目增加，年中预算调增。

26、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为46.98万元，由于预算数为0万元,无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴产业项目增加。

27、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为52.72万元，由于预算数为0万元,无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴产业基础设施项目增加。

28、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其 他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）

年初预算为0.01万元，支出决算为29.87万元，完成年初预算的298,700%。决算数大于年初预算数的主要原因是：乡村振兴产业项目 增加。

29、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为661.69万元，支出决算为628.69万元，完成年初预算 的95.01%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。

30、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出(项）

年初预算为20万元，支出决算为3.92万元，完成年初预算的19.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：项目减少。

31、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为89.05万元，支出决算为90.42万元，完成年初预算的101.54%。决算数大于年初预算数的主要原因是：有人员新进，总人数增加。

32、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支 出（款）自然灾害救灾补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为22万元，由于预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：本单位辖区范围发生自然灾害，年中指标追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出2,127.3万元，其中：

人员经费1,847.14万元，占基本支出的86.83%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退 休费、抚恤金、生活补助。

公用经费280.16万元，占基本支出的13.17%，主要包括：办公费 、印刷费、水费、电费、差旅费、租赁费、会议费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0 万元，由于预算数为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致  ,我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少30万元，下降100%，下降的主要原因是公务接待减少。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数 与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少30万元，下降100%，下降的主要原因是公务接待减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决 算0万元，由于支出为0万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于支出为0万元，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于支出为0万元，无法计算百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境 )团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，

截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆 。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

凤凰县禾库镇人民政府2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明

凤凰县禾库镇人民政府2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，并已公开空表。

十、关于机关运行经费支出说明

凤凰县禾库镇人民政府2023年度机关运行经费支出280.16万元，比年初预算数减少4.37万元，下降1.54%。主要原因是：我政府严格落实过“紧日子”要求，降低了日常办公各项开支。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门会议费支出0.5万元，用于召开日常工作会议，人数101人，会议内容为日常工作开展。2023年本部门培训费支出0万元 ,我单位2023年度无培训费支出；举办“六月六”文化活动，开支15 万元，主要是为了推动凤凰县苗族聚集区的文化、农业、旅游多种业态融合发展。

十二、关于政府采购支出说明

凤凰县禾库镇人民政府2023年度政府采购支出总额0.24万元，其中：政府采购货物支出0.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.24万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.24万元，占授予中小企业  合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，凤凰县禾库镇人民政府共有车辆0辆（台 ),其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套 );单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

绩效运行监控是全过程预算绩效管理的重要环节，通过强化支出责任，提高预算执行效率和资金使用效益。其目的在于及时发现预算执行过程中存在的问题，并采取有效措施进行纠偏，确保绩效目标如期实现。

1.明确要求，全面监控：

明确要求预算单位对预算项目的执行情况和绩效目标实现程度进行全面监控。

2.落实责任，规范操作：

依托预算管理一体化系统，按照“谁执行，谁负责”的原则，明确各 预算单位的职责分工。财政局负责县委组织部署，主管部门负责督促跟踪 进度，项目单位具体执行落实，并向财政部门报送绩效监控结果。

重视结果，稳步推进：

预算单位积极探索建立适合本部门实际的绩效运行监控管理机制，及时收集、汇总、分析监控信息。对财政资金安全规范支出进度、资金使用绩效等方面定时跟踪监控，确保绩效目标如期实现。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况（提示：总结归纳本部门（单位）支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。）

（一）投入

1.在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%， 在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。本年度在职人员控制率为100%

2.“三公经费”变动率：“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费 ”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数 ]×100%，本年度"三公经费"变动率为100%。

（二）过程

预算完成率：预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%，本年度预算完成  率为100%。

（三）产出及效果

1.镇村经济得到了一定发展，全镇经济环境明显改善，在全镇经济发 展中，村级经济合作社发挥了一定作用。

2.通过政府产业培训和县委组织部分农户外出实地考察，农户提升了农业技术和技能，农业得到了发展。技能培训促进了劳动力转移就业。养老保险使农村人民老有所养，合作医疗使老百姓病有所医，这些措施助力乡村振兴，能更好的促进广大群众致富创收。

3.财务制度执行有序，为全镇的经济发展和各种工作提供了理想的数据支持和服务。

4.水、电、路等农村基础设施明显得到改善，为广大群众的生产、生活提供了便利。

5.平安农村和农村家庭和谐家庭建设得到一定发展，家庭暴力现象和打架斗殴现象减少。农村良好生活氛围进入新台阶。

6.落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导,制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济文化和社会事业，提供公共服务维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

（三）存在的问题及原因分析（提示：可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。）

本单位各种预算支出执行基本与年初总绩效目标一致，无偏离。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政 拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年 支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。