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注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况
(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。
第三部分
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
凤凰县龙塘河水库管理所初结转和结余1.08万元，本年财政拨款收入722.07万元(本年度无政府性基金预算财政拨款)，比2018年减少121.93万元，降14.44%，本年没有死亡抚恤，退休人员增加，人员工资减少，2019年其他收入327.14万元，比2018年增加327.14万元，增加项目款；2019年度本年支出合计1055.57万元，比2018年增加208.02万元，增加24.54%，增加项目款支出。年末结转和结余1.08万元。
二、收入决算情况说明
凤凰县龙塘河水库管理所本年收入合计1049.21万元，其中：财政拨款收入722.07万元，占68.82%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入327.14万元，占31.18%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1055.58万元，其中：基本支出712.89万元，占67.54%；项目支出342.69万元，占32.46%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入722.07万元，与2018年相比减少121.93万元,降低14.44%，支出总计729.51万元，与2018年相比减少118.05万元,降少13.93%，主要是因为本年死亡抚恤减少，退休人员增加，人员工资减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出729.51万元，占本年支出合计的69.11%，与2018年相比，财政拨款支出减少118.05万元,降低13.93%，主要是因为本年死亡抚恤减少，退休人员增加，人员工资减少，所以财政拨款减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出729.51万元，主要用于以下方面：机关事业单位基本养老保险缴费支出73.04万元，占10.01%；行政单位医疗50.68万元，占6.95%；农林水支出561.16万元，占76.92%；住房公积金支出44.55万元，占6.12%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为642.40万元，支出决算数为712.89万元，完成年初预算的110.97%，其中：
1、一般公共服务社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为80.43万元，支出决算为73.04万元，完成年初预算的90.81%。
2、一般公共服务卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。
年初预算为59.15万元，支出决算为50.68万元，完成年初预算的85.68%。
3、农林水支出。
年初预算为473.40万元，支出决算为561.16万元，完成年初预算的118.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调整增加引起。
4、一般公共服务住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为46.05万元，支出决算为44.55万元，完成年初预算的96.74%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出712.89万元，其中：人员经费676.11万元，占基本支出的94.84%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助；公用经费36.78万元，占基本支出的5.16%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，2019年三公经费与去年持平，认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是压缩三公经费支出，不超预算不超上年决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.5万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.5万元，全年共接待来访团组10个、来宾89人次，主要是水库防汛期间发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度本单位无政府性基金收支。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
2019年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出36.78万元，比年初预算数增加9.78万元，增加36.22%。主要原因是：办公费.电费及福利费用收支比年初预算增加。
（二）一般性支出情况
为切实提高财政资金使用效率，对以2019年度预算中安排的一般性支出进行压减。
（三）政府采购支出情况
本单位2019年度政府采购支出1.04万元。
（四）国有资产占用情况
截至2019 年12 月31 日，国有资产总量6172.09万元，其中固定资产71.43万元。截至2019年12月31日，本单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台
第四部分
名词解释
（一）、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
（二）、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
（三）、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出。
（四）、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
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凤凰县龙塘河水库管理所2019年度
部门整体支出绩效评价报告
评价单位：凤凰县龙塘河水库管理所
报告时间：2020年6月18日
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评价小组
组长:龙明光
成员：龙光文、刘红秀、杨满贵
目录
1.引言
1.1部门职责概述
1.2部门支出描述
1.3部门项目实施情况
2.绩效评价概述
2.1绩效评价目的
2.2绩效评价实施过程
2.3绩效评价的局限性
3.部门整体支出绩效评价分析
3.1投入
3.2过程
3.3产出及效果
4．需要说明的事项
5.绩效评价结论
5.1绩效评价得分
5.2存在绩效问题
6.建议
凤凰县龙塘河水库管理所2019年度部门整体支出
绩效评价报告
1.引言
1.1部门职责概述：
（一）贯彻执行《水法》、《水土保持法》、《防洪法》等法律法规和水行政工作的方针、政策；组织起草有关水行政管理的规范性文件，并监督实施；1主要职能；(1)负责水库大坝观测和工程水文调度；(2)、负责水库水利工程维修养护及水库防洪抢险保安；(3)、保障渠道的畅通及维修养护工作；(4)、保证灌区的农田得到及时灌溉
1.2部门支出描述
2019年龙塘河水库管理所本年度共支出１０５５．５８万元其中：社会保障和就业支出７３．０４万元、行政事业单位离退休７０．０９万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出６４．２１万元，其他社会保障和就业支出２．９５万元，卫生健康支出５０．６８万元、农林水支出８８７．３０万元，农业支出８７６．７万元，住房保障支出４４．５５万具体支出明细如下表：
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名称 |
本年支出合计 |
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合计 |
１０５５．５８ |
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社会保障和就业支出 |
７３．０４ |
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行政事业单位离退休 |
７０．０９ |
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事业单位离退休 |
５．８８ |
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其他社会保障和就业支出 |
２．９５ |
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机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
６４．２１
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卫生健康支出 |
５０．６８ |
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行政事业单位医疗 |
５０．６８ |
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事业单位医疗 |
５０．６８ |
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农林水支出 |
８８７．３０ |
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农业 |
10.60 |
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行政运行 |
10.60 |
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水利 |
８７６．７ |
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行政运行 |
５３４．０２ |
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一般行政管理事务 |
１６．５４ |
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其他水利支出 |
３２６．１４ |
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住房保障支出 |
４４．５５ |
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住房改革支出 |
４４．５５
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住房公积金 |
４５．５５ |
1.3部门项目实施情况
2019年凤凰县龙塘河水库管理所年初结转和结余７.４4万元；2019年决算总收入７２２．０７万元；2019年决算总支出基７０５．４５万元，其中：社会保障就业支出７３．０４万元，其他社会保障和就业支出２．９５万元、卫生健康支出5０．６８万元、农林水利支出８８７．３０万元、住房保障支出４５．５５万元。年末支出结转和结余０．０８１万元（项目支出结转和结余０．０８１万元）。
2.绩效评价概述
2.1绩效评价目的
全面分析和综合评价凤凰县龙塘河水库管理所决策、经费管理及经费使用情况。以使凤凰县龙塘河水库管理所经费效用最大化并为以后年度财政资金安排提供参考依据。通过此次绩效评价，使凤凰县龙塘河水库管理所能发现自身存在的不足，进一步增强凤凰县龙塘河水库管理所支出管理的责任，优化支出结构，提高财政资金使用效益，提高服务能力和水平，确保更好地履行职责，更好地为凤凰县农业水利事业持续、健康、快速发展保驾护航。
2.2绩效评价实施过程
根据《凤凰县财政局关于认真做好2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（凤财绩函〔2020〕4号）等相关文件要求，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效自评评价工作领导小组、绩效自评评价工作组，2020年５月８日召开了现场评价工作安排部署会，于6月1８日完成评价工作。绩效评价工作主要如下：
（一）核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实。
（二）查阅资料。查阅2019年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
（三）实地查看。现场查看实物资产等。
（四）归纳汇总。对提供的材料及评价报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。
（五）评价组对各项评价指标进行分析讨论。
（六）形成绩效自评评价报告。
2.3绩效评价的局限性
（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，预算可能不符合实际需要，导致有部分调整，当按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本都大于0。
（２）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，需要在评价过程中不断完善。
3.部门整体支出绩效评价分析
3.1投入
3.1.1在职人员控制率（5分）
根据凤凰县龙塘河水库管理所的单位机构编制管理证并结合２０１９年度决算报表，了解到凤凰县龙塘河水库经县编委核定的在职人员编制人数为４５人。年末实有在职人员人数５９人。在职人员大于编制人员，无编制人数为１４人，控制率已大于１００％%。根据在职人员控制率评价标准：以１００％为标准。在职人员控制率≦１００％，计５分；每超过一个百分点扣０．５分，扣完为止。故本次在职人员控制率计０分。
3.1.2“三公经费”变动率（3分）
２０１８年部门“三公经费”预算数共计０．５万元。２０１９年部门“三公经费”预算数共计０．５万元，“三公经费”变动率为0%。综上得，凤凰县龙塘河水库管理所在“三公经费”控制方面做的较好。
根据“三公经费”评价标准：“三公经费”变动率≤0，计３分，故本次“三公经费”变动率计３分。
3.1.3绩效目标申报（7分）
2019年绩效目标符合部门职能、年度重点工作实际，指标足够细化、清晰，故该指标完成情况较好，根据评价标准计７分。
3.2过程
3.2.1预算完成率（2分）
根据2019年度决算报表上年度结转结余７．４４万元，本年度年初预算为６５９．０２元。本年追加预算63.04 万元年末结余１．０８１万元，预算完成率99.86%，根据预算完成率评价标准：100%计满分2分，每低于5%扣0.5分，本次预算完成率为99.86%。故本次预算完成率计1.5分。
3.2.2预算控制率（2分）
凤凰县龙塘河水库管理所本年追加预算６３．０４万元，年初预算为６５９．０３万元，预算控制率为９.56％。根据预算控制率评价标准，本次预算控制率计1.5分。
3.2.3公用经费控制率（8分）
经过查看账目以及凭证，并结合2019年度决算报表，本年度核实的实际公用经费为36.78万元。２０１９年度公用经费支出预算安排数为27万元，公用经费控制率为136.2%。
根据公用经费控制率评价标准，本次公用经费控制率计0分。
3.2.4“三公经费”控制率(3分)
经过查看账目以及凭证，２０１９年度核实的实际三公经费为０．５万元，均为公务接待费。“三公经费”年初预算数为０．５万元。
详细见下表： 单位：万元
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类别 |
实际数 |
预算数 |
超支数（+）节约（-） |
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公务用车运行维护费 |
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公务接待费 |
０．５ |
０．５ |
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因公出国（境）费用 |
- |
- |
- |
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合计 |
０．５ |
０．５ |
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从表中数据可见, “三公经费”增长控制率为100%。另外，本单位“三公经费”开支手续齐全，票据规范。根据评分标准，100%以下（含）且管理规范计满分3分，每超出1%扣1分，扣完为止。故本单位该项指标得满分3分。
3.2.5政府采购执行率（5分）
经过查看账目以及凭证，本年度核实的政府采购金额为１．０４万元，为货物类政府采购。2019年凤凰县龙塘河水库管理所，年初政府采购预算数为３．５２万元，政府采购执行率为90.95%。
根据政府采购执行率评价标准，政府采购执行率计3分。
3.2.6管理制度健全性（6分）
凤凰县龙塘河水库管理所制定了多项部门管理制度，包括：凤凰县龙塘河水库管理所财务管理制度，凤凰县龙塘河水库管理所厉行节约反对铺张浪费管理制度，凤凰县龙塘河水库管理所改进文风会风、提高行政效能实施办法，凤凰县龙塘河水库管理所财会核算管理制度等。一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明。同时保障部门工作透明，有效率。
根据管理制度健全性评价标准：有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分。凤凰县龙塘河水库管理所相关管理制度健全且相关制度得到有效的执行，故管理制度健全性计6分。
3.2.7资金使用合规性（5分）
根据资金使用合规性评价标准：①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途。⑤基础数据信息和汇集信息资料准确。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。凤凰县龙塘河水库管理所支出大部分符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，基础数据信息和汇集信息资料准确。故资金使用合规性得5分。
3.2.8预决算信息公开性（4分）
本单位2019年度预决算信息、“三公经费”等会计信息资料已按规定内容公开预决算信息，按规定时限公开预决算信息， 基础数据信息和会计信息资料真实，基础数据信息和会计信息资料完整，基础数据信息和汇集信息资料准确，在凤凰县人民政府网站进行了公开，根据评分标准，本单位该项指标得满分4分。
3.3产出及效果
3.3.1绩效目标完成（8分）
根据2019年凤凰县委、县政府农业农村经济工作部署，我所认真贯彻落实党的十九届三、四中全会精神，切实做好水库灌溉、防洪保安及渠道维护工作，发挥水库最大社会效益。通过一年来辛勤工作，维修渠道22公里，堵塞消水漏洞168处，清理泥1300多方，为40000亩农田提供足够的水量，提高了罐区农民的农作物增产增收，促进罐区农民经济迅速发展，同时保障罐区人畜正常饮水需要，也促进罐区畜牧业的全面发展，确保了罐区社会和谐稳定。故绩效目标完成效益得满分８分
3.3.2资产管理效益（6分）
根据资产管理效益指标评价标准：资产管理制度健全并执行有效2分；资产配置、处置及收入上缴符合规定2分；资产利用率2分。本单位有规范的管理制度且执行较好；资产配置未有超标准；资产处置程序示范；利用效率高（办公室、会议室资产利用率）。故资产管理效益得满分6分。
3.3.3社会效益（10分）
根据社会效益指标评价标准：依据本单位职能提供服务及时，便民快捷。3分。抽查单位办事服务制度为依据；部门资金确保扶贫、综治、党建等重点工作7分。以资金支出统计为依据。通过考量本单位2019年年初工作计划、绩效目标申报表及年度工作总结。本单位当年工作程序透明、便民； 确保群众利益。故社会效益指标得满分10分。
3.3.4履职质量（8分）
根据履职质量指标评价标准：以预算单位达到质量标准的实际工作数与计划工作数的比率。反应部门履职质量的实现在程度。本单位2019年单位绩效目标均已完成或超额完成，实现程度为90%以下。故该指标得满分8分。
3.3.5社会公众或服务对象满意度（3分）
本单位2019年度社会公众或服务对象对本单位工作满意度在90%以上。故该指标得满分3分。
一、主要工作情况：
（一）着力加强防汛抗旱工作。一是提前布置确保安全度汛。汛前对杨柳冲水库，塘头水库，南泥水库，猪槽坑１水库，猪槽坑２水库，白岩壁水库，牛堰水库，塘桥水库，簸箕堰水库，黄土坡水库，龙塘河水库以及各大乡镇渠道地质隐患点进行了蓄水及安全排查，完成了各类防汛抗旱预案的修编工作，做好防汛物质的筹备工作，安排了防汛值班工作，各乡镇在汛期实行24小时防汛值班。积极推进防汛演练与培训工作，完善修定预案，提高应急预案的可操作性和实用性，确保人民生命财产安全，提高各级干部和人民群众防灾避灾意识。二是加强预报、预警，提前做好防御准备。为应对灾情，汛期前联合水旱水利乡镇政府、乡镇水利服务站及水库管理所等单位对我所１１座水库及各大乡镇渠道座水库全面进行汛前检查。提出整改要求，制定整改措施，督促水库管理责任单位将各项措施落实到位。，将洪涝灾害损失降到最低。
（二）着力搞好安全生产工作。所党组坚持按季度进行专门安全生产工作安排，坚持每月召开一次安全生产工作例会，并根据形势，在安全生产工作中突出专项检查、集中专项治理。组织的汛前工程建设及运行检查、汛期工程建设及运行检查、水利安全生产大检查，二是立足水库巡查。通过对水库自备电源、水闸启闭设施、防洪堤坝进行了认真的检查维护。在检查中发现设备老化，启闭设施失灵，防洪堤坝破损等隐患，及时筹集资金进行维修，发现的隐患已全部完成整改。通过对安全生产专项检查清理行动，消除了安全生产中的事故隐患，确保了各项生产的正常运行，全年无任何安全事故发生，保证了农田水利经济建设的健康发展。
（十）以党建为领引，着力抓好党务政务综合工作。一是扎实推进党风廉政建设。及时调整实党风廉政建设工作领导小成员，研究制定《凤凰县龙塘河水库管理所领导班子成员落实党风廉政建设责任分解》。组织机关各室、各干渠各站所负责人与所党组签订《党风廉政建设责任状》，明确了各室、站、在党风廉政工作中的责任；结合今年党建教育活动，组织学习习近平总书记一系列重要讲话精神、党的十九大报告精神、党纪条规,领导班子成员全年开展对中层干部廉政谈话2次；三是加强局办公室内务综合工作，分类建立工作台账，确保资料有据可查；加强单位档案规范管理和利用工作；
二、存在问题及困难
一是水利建设资金能力不足。
需要说明的事项加强资金投入，增加水库及渠道维修养护，排除水库及渠道安全隐患，保障灌区农民得财产安全。5.绩效评价结论5.1绩效评价得分按照绩效评价指标表确定的评分细则，通过对各项指标逐一评价，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为10分，过程绩效为39分，产出及效率绩效为35分，总绩效为84分。评价结果等次为“良好”。5.2存在绩效问题（3）日常公用经费开支控制有待加强，2019年日常公用经费开支超过年初批复的预算数，年初批复的日常公用经费预算为27万元，而当年日常公用经费开支达３６．７８万元。（4）政府采购预算不够精准。2019年度本单位实际政府采购金额为１．０４万元，年初预算为３．５２万元。政府采购执行率为90.95%。6．经验教训与建议（1）科学合理编制预算，严格执行预算。加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。（2）加快资金支付力度。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，尽量在保证业务质量的前提下，加快资金支付力度。（3）严格控制日常公用经费购的开支。坚持“先有预算，后有支出”的原则。年初公用经费预算应按单位实际需求编制，以减少预算调整数。（4）加强政府采购预算的精准性。扩大政府采购范围和规模，加大采购力度。进一步扩大政府采购范围，将所有使用财政性资金购买的商品、劳务和工程维修等，都纳入政府采购范围，编制详细的政府采购预算，纳入部门和单位的年初预算之中。同时加大政府采购规模，扩大规模效益，提高政府采购效率。凤凰县龙塘河水库管理所２０２０年5月31日
