凤凰县文化市场综合执法局2018年部门决算公开

凤凰县文化市场综合执法局

2018年部门决算公开

目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分   附件

第一部分凤凰县文化市场综合执法局概况

一、部门职能

贯彻执行党和国家关于文化市场综合执法的方针政策，负责拟订全县文化市场行政执法的规范性文件、总体规划和年度计划，并组织实施。促进文化市场发展，保障文化市场合法权益。社会文化市场“扫黄打非”工作的执行，文化、广播影视、新闻出版等社会文化市场监督管理、社会文化市场违法违规行为的查处。

部门决算单位构成

（一）内设机构设置

2018年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，包括局本级（内设办公室、人事股、法制监督股、执法一股、执法二股、执法三股、文化视频监控中心）1个，比上年增减0个。

决算单位构成

我单位无二级预算单位，因此，我单位2018年部门决算即我单位本级2018年部门决算。

第二部分凤凰县文化市场综合执法局2018年度部门决算表公开种类

（一）、收入支出决算总表

收入决算表

、支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（公开表格附后）

文化市场综合执法局2018年度部门决算情况说明

一、关于文化市场综合执法局2018年收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计是287.48万元，比上年度的收入决算数多34.73万元，增加13.74%，支出总计是267.8万元，比上年度的支出决算数多15.55万元，增加6.16%，主要是因为经费增加。

二、关于文化市场综合执法局2018年度收入决算情况说明

收入包括财政拨款285.38万元，占总收入的99.27%，其他收入2.1万元，占总收入的0.73%.

三、关于文化市场综合执法局2018年度支出决算情况说明

全年总支出为267.8万元，其中，按功能分类，文化体育与传媒支出是200.96万元，占总支出的75.04%，社会保障和就业支出是46.64万元，占总支出的17.42%，医疗卫生和计划生育支出是8.6万元，占总支出的3.21%，住房保障支出是11.6万元，占总支出的4.33%.。按经济分类，基本支出是211.2万元，占总支出的78.86%，项目支出是56.6万元，占总支出的21.14%。

四、关于文化市场综合执法局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年全年财政拨款总收入是285.38万元，比上年度收入数增加43.11万元，增长17.79%。总支出是265.7万元，支出数同比增加23.93万元，增长9.9%。主要原因是人员增加，经费增加。

五、关于文化市场综合执法局2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

财政拨款本年支出数为265.7万元，比上年的决算数多33.93万元，增加12.77%，主要是由于经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

财政拨款本年支出决算数为265.7万元，其中，按功能分类，文化体育与传媒支出（类）是198.86万元，占总支出的74.84%，社会保障和就业支出（类）是46.64万元，占总支出的17.55%，医疗卫生和计划生育支出（类）是8.6万元，占总支出的3.24%，住房保障支出（类）是11.6万元，占总支出的4.37%.。按经济分类，基本支出211.20万，占总支出的79.49%，项目支出54.5万，占总支出的20.51%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

财政拨款支出决算数是265.7万元，年初预算数180.25万元，比预算数多85.45万元，完成年初预算的147.41%，其中：

文化体育与传媒支出（类）文化（款）行政运行（项）

年初预算0万元，决算数6.62万元，决算数大于年初预算数主要是由于人员经费增加。

文化体育与传媒支出（类）文化（款）文化市场管理（项）

年初预算数的130.92万元，决算数198.86万元，完成年初预算的151.89%，决算数大于年初预算数原因是工资标准增加和解决遗留问题拨付的文化执法工作经费以及单位向非税局申请并通过县领导及财政局领导签字同意后拨付部分本单位上缴的罚没款。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）

年初预算数的7.83万元，决算数10.71万元，完成年初预算的136.78%，决算数大于年初预算数的原因是工资标准增加和增加退休综治奖。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数的20.49万元，支出决算19.68万元，完成年初预算的96.05%，决算数小于年初预算数的原因是2018年4月调出1个在职人员。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算0万元，支出决算16.24万元，决算数小于年初预算数是由于新增死亡。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）

年初预算数8.6万元，支出决算8.6万元，和年初预算数一样。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数的12.42万元，支出决算为11.6万元，完成年初预算的93.4%，算数小于年初预算数是由于2018年4月调出1个在职人员。   

六、关于凤凰县文化市场综合执法局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算数为211.2万元，其中，

人员经费支出194.1万元，占基本支出的91.9%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费支出17.1万元，占基本支出的8.1%，主要包括： 办公费、印刷费、咨询费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出。

七、关于凤凰县文化市场综合执法局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年“三公”经费财政拨款预算数为2.53万元，决算数1.51万元，完成预算的59.68%，决算数小于年初预算数是由于严格执行中央八项规定精神，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准等，导致“三公”经费支出减少，具体情况如下：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要是由于我单位无因公出国（境）活动。

公务接待费初预算数的2.53万元，决算数为1.51万元，节约1.02万元，决算数小于年初预算数主要是由于严格执行中央八项规定精神，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准。

公务用车购置及运行经费年初预算数0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行费0.万元），决算数0万元，和年初预算数相等，主要是因为我单位已经进行公车改革，不保留公务用车，无相关的开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算数为0万元，公务接待费支出决算数为1.51万元，占100%，公务用车购置及运行费决算0万元。

因公出国（境）费支出为0万元，全年安排因公出国（境）团组为0个，累计人次为0次。

公务用车购置支出及购置数为0，运行费支出为0万元，保有量为1台，已移交公车办。

公务接待费支出为1.51万元，接待的批次是12次 ，接待的人数是61人。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算收入决算数为0万元，比上年决算减少10万元，减少的原因是本年没有政府性基金预算收入这项。

九、预算绩效情况的说明。

按照国家政策和法规规定，结合本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和约束机制。依法有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率在完成部门职能目标中合理分配人、财、物，使之达到较高的工作效率和水平。执行部门预算中，合理合规安排相关支出，加快支出进度。严格按照真实性、全面性、准确性、及时性编制决算，加强报表分析，促进财务数据在单位管理中的应用。

十、其他重要事项

(一)机关运行经费支出情况。本部门2018年机关运行经费支出17.1万元，比2017年的23.79万元减少6.69万元，减少28.12%。减少的主要原因是单位严格执行中央八项规定精神，严格控制机关运行经费支出。

（二）一般性支出情况

2018年我单位开支出会议费0万元，培训费0万元，没有相关节庆活动。

（三）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额为2.82万元，其中，政府采购货物支出2.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小 企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(四)国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆（已交车改办尚未过户），其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业 发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材 料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

凤凰县文化市场综合执法局整体支出

绩效评价报告

目录

引言

根据县财政局和县文旅局安排，我局成立了绩效评价小组对2018年度部门整体支出进行了绩效自评，现就自评情况汇报如下：

1.1部门职责概述

贯彻执行党和国家关于文化市场综合执法的方针政策，负责拟订全县文化市场行政执法的规范性文件、总体规划和年度计划，并组织实施。促进文化市场发展，保障文化市场合法权益。社会文化市场“扫黄打非”工作的执行，文化、广播影视、新闻出版等社会文化市场监督管理、社会文化市场违法违规行为的查处。

1.2部门支出描述

2018年部门整体支出287.48万元，其中基本支出211.2万元，项目支出56.6万元。

1.3部门项目实施情况

2018年项目支出56.6万元，本年度实施完成78.07%。

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

通过绩效评价，发现评价指标中存在的问题，便于及时作出整改，以促进以后年度的预算绩效管理。

2.2绩效评价实施过程

根据县财政局要求，我局成立了以局长为组长的绩效评价小组，成员由分管财务副局长、办公室主任及财务会计组成，按照部门整体支出绩效评价指标表项目进行逐条分析评价并结合实际情况进行打分。

2.3绩效评价的局限性

绩效评价是对前期财务结果的评价，不能及时对当前情况进行反馈。

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入

投入指标自评得分16分，（1）2019年编制数17个，实有人数14人，在职人员控制率为82%，记满分8分。（2）三公经费变动率-7.8%，上年三公经费预算数2.53万元，本年度预算数1.51万元，记满分8分。

3.2过程（各指标得分情况和绩效分析）

过程指标自评得分50分。（1）预算执行完成率98%，记满分8分。(2)预算控制率7.97%，记6分，（3）公用经费控制率100.9%，记满分7分。（4）三公经费预算数1.51万元，决算数0.98万元，三公经费控制率为64%，记满分8分。（5）政府采购执行情况，年初预算0万元、实际购置0万元，执行率为100%，据评价标准记8分。（6）我单位有内部财务管理制度、会计核算制度、厉行节约等制度，相关制度合法、合规，完整性和执行上稍有不足，记6分。（7）资金使用合规性上，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及相关的专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列等情况，仍存在不足支出，记满分3分。（8）预决算信息公开，预决算信息公开按照规定及时、真实、完整、准确记4分。

3.3产出（各指标得分情况和绩效分析）

产出及效益指标评分得25分。职责履行得分7分，各项工作任务：

一、全力以赴做好脱贫攻坚工作

2018年，继续加大帮扶力度，抓好驻村工作队员干部作风建设，组织全局干部下村入户开展一对一帮扶，面对面交流，深挖致贫原因，共商脱贫大计，帮助牛岩村、新坪村建档立卡户找准、选好产业发展路子，搞好种养殖，大力推广稻田养鱼，让群众稳定收入，尽快脱贫致富。

3.4效果（各指标得分情况和绩效分析）

履职效益记满分17分。（1）经济效益：全年接待游客1657.99万人次，实现旅游收入153.59亿元，同比分别增长18.08%、20.65%，预计全年累计接待游客1800.13万人次，累计旅游收入170.21亿元，同比分别增长19.21%、20.72%。记分3分。（2）社会效益：对旅游市场进行专项整治等，有效促进了我县旅游的发展，提高了人民的物质文化生活水平，记3分（3）行政效能记满分6分 （4）社会公众和服务对象满意度记6分。

需要说明事项

政府采购零星商品，因可用资金不足，没有购置。

绩效评价结论

5.1绩效评价得分

经评价小组自评得分为79分

5.2存在绩效问题

主要存在问题为政府采购因不确定因素临时需要，为单位各项工作繁重，经费开支较大，可用资金不足，故没有采购；三公经费，因公车改革，我单位年初没有公务用车预算，但旅游执法大队纳入我单位年初预算后，执法大队分配的有执法车辆，有公务用车相关的开支，因我单位对执法大队情况不清楚，未能在年初准确计划公务用车预算，以致超预算开支。

经验教训与建议

6.1经验教训

在以后年度财务预算时，要充分考虑好所需开支内容，争取做到开支有预算，按照预算绩效管理目标进行财务支出。

6.2建议

加强预算绩效管理，做好绩效评价，规范财务支出，做到最少支出发挥最大效益。