凤凰县财政局2023年工作总结及2024年工作计划

今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持和指导下，我们经历了许多挑战和机遇，取得了一定的成绩，现将2023年财政工作总结及2024年的工作计划汇报如下：

一、财政预算收支情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1. 收入情况。2023年全县一般公共预算收入完成103088万元，完成年初预算116848万元的88.22%，同比增加8486万元，增长8.97%。地方一般公共预算收入完成87651万元，同比增加1113万元，增长1.29%；其中：地方税收收入完成30292万元，同比增加2774万元，增长10.08%；非税收入完成57359万元，同比减少1661万元，下降2.81%，非税收入占地方财政收入65.45%；上划中央收入14873万元，同比增长39.05%；上划省级收入3012万元，同比增长214.21%；上划州级收入6万元，同比增长11%。

分部门来看，税务部门完成48559万元，完成年初预算75172万元的64.6%，同比增加10307万元，增长26.95%；财政部门完成54529万元，完成年初预算41676万元的130.84%，同比增加8486万元，增长8.97%。

分结构来看，税收收入完成45729万元，同比增加10147万元，增长28.52%；非税收入完成57359万元，同比减少1661万元，下降2.81%。

上级补助收入情况：2023年累计收到上级补助收入312256万元，其中：返还性收入6367万元，一般性转移支付265545万元，专项转移支付收入40344万元。

2. 支出情况。2023年全县一般公共预算支出405508万元，完成年初预算494937万元的81.93%，同比减少1953万元，下降0.48%，其中：民生支出累计完成261110万元，同比增加6816万元，增长2.68%，民生支出占一般公共预算支出比重为62.41%。主要用于一般公共服务、卫生健康、教育、社会保障和就业、农林水、乡村振兴等项目支出。

（二）政府性基金预算收支情况

1. 收入情况。2023年全县政府性基金预算收入完成10922万元，完成年初预算128160万元的8.52%，同比减少34214万元，下降75.8%。

2. 支出情况。2023年全县政府性基金预算支出32041万元，完成年初预算116011万元的27.62%，同比减少60077万元，下降65.52%。主要用于债务还本付息、土地成本、旅游基础设施及转型升级建设PPP项目、重点项目建设等支出。

（三）社会保险基金预算收支情况

1. 收入情况。2023年全县社会保险基金预算收入完成40387.90万元，完成年初预算的98.2%。其中：城乡居民养老保险基金收入13074.04万元、机关事业单位基本养老保险基金收入27313.86万元。

2. 支出情况。2023年全县社会保险基金预算支出34862.31万元，完成年初预算支出的96.29%。其中：城乡居民养老保险基金支出9244.77万元、机关事业单位基本养老保险基金支出25617.54万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

1. 收入情况。2023年全县国有资本经营预算收入完成8542万元，完成年初预算20000万元的42.71%。主要是受经济下行等因素的影响，企业经营不佳收益减少。

2. 支出情况。2023年全县国有资本经营预算支出8549万元，主要用于县属国有企业注册资本金支出。

二、2023年工作开展情况

（一）地方收入稳中有进。在全县经济持续向好的背景下，我们以“三高四新”财源建设为抓手，为全县的重点领域和项目提供了有力的财力保障，推动财政收入高质量发展。2023年一般公共预算收入完成103088万元，完成年初预算的88.22%，同比增长8.97%，其中：地方一般公共预算收入完成87651万元，同比增长1.29%，财政收入实现稳中有进。

（二）存量“三资”盘活有力。一是扩大财政存量资金统筹力度。除按规定可以结转的资金外，部门的基本支出、“三公”经费、结转一年以上的项目支出等财政拨款，以及沉淀闲置、低效无效的单位资金，全部收回财政统筹，进一步提高财政资金使用效率。二是深化行政事业单位闲置资产清查处置行动。加大低效运转、闲置、超标准配置以及临时配置资产调剂使用力度，完善经营性资产、特许经营权、公共资源有偿使用等收入管理。2023年国有资本经营预算收入完成8542万元，国有资源资产有偿使用收入完成6596万元。

（三）财政管理不断加强。我们坚决落实过“紧日子”要求，完善了预算管理制度，加强了财政资金监管，提高了财政资金的使用效益。一是优化财政支出结构。合理安排预算支出，对无预算安排事项原则不予支出，除确保“三保”开支足额安排外，压减“三公”等一般性支出和不必要的专项支出，确保“三公”经费只减不增。二是兜牢兜实“三保”底线。根据全县的发展需要和民生需求，不断优化支出结构，重点保障“三保”等刚性支出，“三保”支出任务完成100%。三是严格落实预决算公开。在县政府门户网站预决算专栏公开了68家预算部门汇总预算和89家部门所属单位预算，主动接受人民群众监督，全面提升政府预算的透明度，着力推动阳光财政建设。四是财政监督管理有力。重点聚焦民生热点，深入开展“三湘护农”“两带头五整治”“互联网+监督”等专项检查工作，并取得了实质性的效果。五是加强统筹资金管理。2023年累计到位财政涉农资金25351.64万元，其中，财政衔接资金20752万元，拨付率完成100%。六是积极落实金融服务。2023年完成政策性保险及县级保险品种14个总保险费1544万元；“两民”贴息86.24万元，创业担保贷款贴息497万元，发放农业产业担保贷款1118万元。

（四）债务风险防范化解有力。一是偿还到期债务本息。为确保债务不违约，按照化债方案，通过“六个一批”化债措施，释放集中偿债压力，实现债务化解的总体平衡和有序推进，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。二是有效降低贷款利率。积极与金融机构洽谈降低贷款利率，全力推进贷款高息债务低息化，2023年国有商业银行及政策性银行贷款平均利率均下调至5%以下，地方银行村镇银行贷款年利率下调至5.8%、农商银行贷款年利率下调至4.5%、湖南银行贷款利率下调至5.0%。

（五）国企改革成效显著。进一步理顺国资监管机制，完成了县国资国企党委划转，高效推进铭城、华创、城投、新区投4家国企整合重组，分别划分旅游综合、城乡运营、资产经营、产业开发区等4大板块；严格落实平台“关停并转”，注销6家空壳及僵尸企业，压减国企员工129人，整合分流员工23人，压缩中层岗位17个，国企实行薪酬绩效管理制，健全国企重大事项报告制度等。

（六）清廉财政建设见实效。进一步完善局机关党建工作各项制度，强化组织管理，队伍建设不断加强，党建各项工作落实落地。通过理论学习中心组、“三会一课”、学习强国等学习平台，深入学习党的理论，严格落实“一岗双责”责任制和执行“三重一大”制度，深入排查局机关廉政风险点，完善内控办法和规范操作规程，加强清廉宣传，组织清廉观影，建设清廉家庭，传播清廉文化，落实了中央八项规定精神，树立了良好的形象，全面推进“三不腐”在局机关走深做实。

（七）守牢保密工作底线。以理论学习中心组和党员干部大会为抓手，不断加强保密教育、完善《凤凰县财政局密级文件管理工作制度》《凤凰县财政局手机使用保密管理工作制度》等保密制度并上墙、定期开展保密检查，使得全局干部职工严格遵守各类保密制度，全年未发生任何泄密事件。

二、存在的问题

回顾今年的工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政工作仍然存在一些困难和问题。一是受经济下行带来的减收效应持续扩大，财政收入规模小、质量低，特别是土地出让收入锐减；二是财政收支矛盾仍然比较突出，刚性支出持续攀升，组织收入困难，财政支出结构有待进一步优化；三是财政运行极为困难，保基本民生、保运转压力较大，财政资金使用绩效与财政管理水平有待进一步提升；四是化债任务重压力大，债务风险化解异常艰难。对此，我们将高度重视，研究对策措施，积极稳妥应对，使财政工作更好地服务于全县经济社会发展。

三、2024年工作谋划

2024年中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年。按照县委、县政府“一业兴三化”特色发展之路，对标“八个再深化再提升”工作要求，充分发挥财政职能，持续加强财政管理，全力组织财政收入，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解债务风险，全面做好县域经济工作，牢牢掌握经济发展的主动权，推动县域经济高质量发展。

（一）坚持党建引领，学深悟透党的二十大精神。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和中央经济工作会议精神，积极开展新时代主题教育，组织党员干部职工，特别是领导班子成员，坚持学原文、悟原理，读懂弄通，进一步加深了对党的二十大精神的理解和解读分析中央经济工作会议内涵，全面激发干事创业的热情，在全面学习、全面把握、全面落实上下功夫，立足财政岗位、苦干实干，主动担当，积极作为，切实推进财政管理、债务风险化解、债券申报、乡村振兴等工作，推动党的二十大和中央经济工作会议精神入脑入心、走深走实，引领财政工作高质量发展。

（二）加强财政管理，推动财政高质量发展。

1. 科学编制2024年预算。全面分析国际国内经济发展形势，深入解读上级财政文件政策，坚持“以收定支”的原则，科学编制年度预算，精准预判2024年财政收入，全面梳理每项基本民生的政策标准，重点将“三保”及债务还本付息支出纳入财政预算。在预算编制上，严格支出财政管理，坚决执行过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出，压减非必要、非刚性、非重点支出，以确保“三保”及债务还本付息等刚性支出足额安排。

2.全力组织财政收入。我们将进一步加强财税征管工作，确保地方财政收入的稳定增长。通过加大招商引资项目，培育新型财源，全面盘活国有“三资”，加快推进国有土地出让成交进度，全力支持配合税务部门，重点围绕年初收入目标，细化财税征收任务，加强行业税收征管，形成齐抓共管组织收入的格局，确保财政收入应收尽收，防止跑冒滴漏，做大财政收入“蛋糕”，同时，我们还将积极争取上级转移支付资金，为县级的重点领域和省、州重点项目提供更多的资金支持，全力完成年度县域经济高质量发展考核目标任务。

3.持续优化支出结构。我们将继续加强财政资金管理，严肃财经纪律，提高资金使用效能，进一步优化财政支出结构，加大民生领域的投入力度，优先保障“三保”及债务还本付息等刚性支出。同时，我们还将加强乡村振兴战略的实施。加强农村基础设施建设，提高农村公共服务水平，促进农村经济发展。同时，我们将加强农村财务监督管理及财务人员的培训，规范农村集体资产管理，提高农村集体经济实力。

4.加强防范财政风险。一是加强债务管理。按照十年化债方案和地方债务风险总方案，进一步细化2024年化债方案，明确偿还到期债务本息数额，落实债务常态化监管机制、决策机制、评价机制，进一步规范债务审批和监管程序，有效防范系统性债务风险，确保财政正常运行，牢牢守住“隐性债务不新增、三保资金不断链、重大风险事件不发生”的“三不”底线。同时，积极争取债券资金，科学谋划2024年政府债券的申报工作，力争更多的政府债券惠及我县经济社会发展。二是加强财政监督管理。将进一步完善财政监督管理制度，严格履行财政监督职责，加强与纪委监察、审计等有关部门的协作配合，加强对乡镇财政监督工作的督促和指导，与审计部门建立经常性的联系沟通和信息共享制度，着力完善财政监督检查体系。三是严格执行“三重一大”制度。结合单位实际，进一步明确局机关重大决策、重要人事、重要项目、大额资金等方面范围；同时，深入剖析各局二级机构、各股室廉政风险点，加强对廉政风险的预防能力，增强干部职工廉洁从政意识，筑牢风险防控屏障。

5.提升库款保障水平。加强财政收支分析，提高预算执行效率和质量，确保库款保障系数水平维持在合理区间；强化预算约束，先预算后支出，无预算不支出，执行中原则上不出台增加当年支出的政策，从严控制预算追加；全面清查各预算单位之间账务往来，清理盘活财政存量资金，加快一般公共预算结转结余资金使用进度，逐步核销暂付款，进一步提高财政资金使用效率；规范程序、强化管理，扎实做好工资统发，确保财政工资统发工作规范、平稳运行。

（三）加强国资国企管理，推动县属国企高质量发展。进一步完善国企监管机制，加强国企人事、薪酬、投融资及党建等重点领域监管，加大重点领域监督检查，落实综合绩效考核、工资总额管理、人事管理办法及企业重大事项报告制度等上层监管制度，落实国企人员监管“八个一批”措施，持续推进平台公司“关停并转”，全面落实绩效目标管理考核及工资总额管理，增强国企经营战略规划，全力支持企业防范化解债务风险，高效完成巡视、审计国企问题整改。

（四）加强党员干部管理，培养高素质财政队伍。我们将继续加强干部培养和队伍建设，提高干部职工的业务水平和综合素质。同时，以创建清廉机关建设为抓手，继续加强干部职工财经纪律学习和职业道德教育，培养干部职工良好的职业操守和服务意识。

2024年，我们将继续秉持“为民理财、服务发展”的宗旨，进一步加强财政管理工作，优化财政收支结构，提高财政资金的使用效益，强化财政队伍建设，建立健全现代国企管理制度，为全县的经济社会发展做出更大的贡献。