凤凰县财政局 2022年上半年工作总结及下半年工作计划
今年以来，在县委、县政府的正确领导下，县财政部门坚持“稳字当头、稳中求进”总基调，努力克服经济下行、疫情防控、减税降费政策、特别是近期洪涝灾害等因素的影响，有力地统筹疫情防控和县域经济社会发展，牢牢兜住“三保”抵线，较好完成了“六稳”“六保”任务，确保各项工作有效推进，县域经济运行总体平稳。
一、上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。截至6月30日，全县一般公共预算收入完成36039万元，完成年初预算114599万元的31.45%，同比上年减少11582万元，下降24.32%，剔除增值税留抵退税因素后，同口径增长4.03%。其中，地方一般公共预算收入完成35618万元，完成年初预算83855万元的42.48%，同比上年增加2710万元，增长8.24%。
从征收部门看：税务部门完成13674万元，同比上年减少17201万元，下降55.71%；财政部门完成22365万元，同比上年增加5619万元，增长33.55%。
支出情况：截至6月30日，全县一般公共预算支出151437万元，完成年初预算400609万元的37.80%，同比上年增加4816万元，增长3.28%。其中：民生支出完成104422万元，占总支出比例为68.95%。
（二）政府性基金预算执行情况。截至6月30日，全县政府性基金预算收入完成8882万元，完成年初预算151186万元的5.87%，同比上年减少10308万元，下降53.72%。
支出情况：截至6月30日，全县政府性基金预算支出56117万元，完成年初预算170452万元的32.92%，同比上年增加12595万元，增长28.94%。
（三）国有资本经营预算执行情况。
截至6月30日，国有资本经营预算累计支出3000万元，主要用于盘活县属国有企业存量资产。
（四）社会保险基金预算执行情况。截至6月30日，全县社会保险基金预算收入完成17922万元，占全年基金预算收入39899万元的44.9%。其中：城乡居民养老保险基金6199万元，机关事业单位基本养老保险基金11444万元，失业保险基金279万元。
支出情况：截至6月30日，全县社会保险基金预算支出16229万元，占全年基金预算支出33523万元的48.4%。其中：城乡居民养老保险基金4160万元，机关事业单位基本养老保险基金11948万元，失业保险基金121万元。
二、财政重点工作开展情况
（一）兜牢兜实“三保”底线。一是坚持“三保”支出优先。明确“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家和省级标准的“三保”支出，在“三保”支出中的优先顺序。二是硬化“三保”预算执行约束。在部门预算编制中，进一步明确要求，不得改变“三保”支出用途，严禁通过压减“三保”资金，用于偿债或项目建设，不得随意调整“三保”支出预算安排用于其他方面。
（二）努力克服疫情不利影响，力促进县域经济稳步发增长。一方面，根据疫情态势和防控需要，持续做好防控经费保障工作。另一方面，打好财税金融“组合拳”，做好提振市场消费和企业解难纾困、复工复产工作，一是积极落实房租减免政策。积极落实承租国有企业、机关、事业单位房租减免政策，对符合条件的按照文件要求免除租金。二是及时拨付助企纾困资金。为帮助企业克服新冠肺炎疫情以及经济下行压力等因素影响，激发企业发展新动能。三是全力推进担保贷款发放。通过湖南农业信贷融资担保公司对接农业银行等商业银行，为我县中小微企业提供融资担保，同时并筹集转贷应急资金，为企业和个体提供“应急转贷”业务，帮助中小微企业缓解资金压力。四是优化营商环境。落实优化营商环境“放管服”工作，简化非税缴费办事流程，提高办事效率，切实服务好市场主体和办事群众，确保“一件事一次办”，从根本上解决群众多跑腿的问题。
（三）政府性债务化解工作有序进行。为全面化解债务风险，通过财政预算安排偿还一批、企业自筹资金偿还一批和展期、借新还旧等方式延缓一批，制定到期债务与化债措施对应处置计划，如期偿还到期债务本息。
（四）财政改革创新工作稳步推进。一是持续推进预算一体化建设。2022年预算管理一体化系统在我县全面上线，整合了预算编制、预算执行、决算和报告等预算管理环节，形成预算全过程的闭环管理，全面提高了我县预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是狠抓以票管收，推进票据改革。积极推广电子缴费工作，按规定及时准确向州财政事务中心报送季度票据领用计划并缴纳财政票据印制费用，严格按照财政票据管理规定发放票据。三是首次实现在预算一体化系统中绩效目标填报。2022年上半年，我县首次在预算一体化系统填报绩效目标，通过学习和指导，圆满完成了绩效目标填报工作，并实现了绩效目标随同部门预算同布置、同申报、同审核、同批复、同公开。
四、存在的主要困难
（一）政策性减收效应明显。国家出台的一系列减税降费、留抵扣税等税费优惠政策，对今年的收入组织工作影响较大，由此导致的政策性减收效应较为明显。
（二）财政收入不及预期。受疫情和宏观经济下行的影响，全县以旅游为主导的产业经济后续增长乏力，叠加减税降费、土地增减挂政策扩面等因素，全县财政收支矛盾异常尖锐，财政支出压力巨大。
（三）刚性支出压力不断增大。“保基本民生、保工资、保运转”，“三保”支出和政府债务还本付息压力较大，财政刚性支出不断攀升，占财政支出的比重高。
五、下一步工作计划
（一）加大上争资金力度。抢抓国家加大对西部和武陵山区开发投资力度的机遇，用好用足政策优惠，将更多项目纳入上级规划笼子。同时，进一步压实工作责任，做实组织收入工作方案，集中人员力量，将工作任务细化到部门、到责任人，各部门积极向上级归口单位开展向上争资，形成齐抓共管共同组织收入的格局。
（二）狠抓一般公共预算收入。为顺利完成地方收入增长6.5%的目标，落实“时间过半、任务过半”的序时工作任务，通过加强财税收入征管，确保财政收入应收尽收，千方百计做大做实财政收入。一方面，不折不扣落实上级各项减税降费等政策，做好惠企利民和日常税收征管，稳住建筑业、房地产业、金融业、旅游业、烟草和电力等几大支柱行业税收基本盘；另一方面，按照“时间过半、任务过半”的序时进度，细化税收和非税收入方案，明确工作职责，组织财经部门狠抓收入，不断挖掘收入增长潜力，拓宽财政收入空间，围绕州对县“地方收入增长6.5%”的考核目标任务，力争全年地方收入。
（二）全力组织政府性基金收入。加强土地出让谋划，实质推进一、二期小宗地建设，尽早实现收益，力争实现土地交易；加大土地增减挂勾指标交易，力争全年完成土地交易指标；催收土地出让尾款等，全年预计完成政府性基金收入。
（三）做实国有资本经营预算收入。全面盘活国有资产资源，积极推进国有资产产权转让、资产处置等，完成县辖16个乡镇自来水厂资产处置、停车位特许经营权转让等，力争实现国有资本经营预算收入全年目标任务。
（四）加快推进国企转型。引进社会资本注入国企，增强企业市场经营能力，通过企业股权转让、混改、TOT、资产证券化、成立产业基金、资产变现、扩展经营性业务等措施，统筹推进企业市场化运作，支持企业产业化、市场化和规模化发展，增强国企市场竞争力和自身造血功能，做强公司经营性收入，实现企业自我平衡。