凤凰县财政局2017年工作总结及2018年工作计划
凤凰县财政局
2017年工作总结及2018年工作计划
今年以来，在县委、县政府的正确领导下，凤凰县财政部门严格按照年初县委经济工作会议部署，坚持“大干快上、又好又快”发展的总基调，聚焦精准脱贫和全域旅游，积极发挥财政职能作用，不断提升财政管理水平，努力服务凤凰大开发、大建设、大发展，各项工作推进有力，取得了较好成效。
一、2017年财政收支情况
(一)一般公共预算收支情况
2017年全县一般公共预算收入完成120553万元，同比增加22665万元，增长23.15%。其中，地方预算收入80696万元，同比增长7.83%，上划中央收入32081万元，同比增长90.98%；上划省级收入7775万元，同比增长24.26%。
分部门来看，国税部门累计完成45051万元，同比增加30244万元，增长204.25%；地税部门累计完成38082万元，同比减少1030万元，下降2.63%；财政部门累计完成37420万元，同比减少6549万元，下降14.89%。
2017年全县一般公共财政预算支出358049万元，同比增加38120万元，增长11.92%。其中，民生支出244093万元，同比增加19221万元，增长8.55%，占财政总支出的68.17%。
（二）政府性基金收支情况
2017年全县政府性基金收入完成130061万元，同比增加92700万元，增长248.32%。
全县政府性基金支出115631万元，同比增加75488万元，增长188.05%。
（三）社保基金收支情况
基金收入：2017年全县社会保险基金总收入为51618万元，完成全年基金预算收入50466万元的102%。其中：城乡居民养老保险基金7113万元，机关事业单位基本养老保险基金15166万元，城镇职工基本医疗保险基金8158万元，城乡居民基本医疗保险基金20697万元，失业保险基金245万元，生育保险基金239万元。
基金支出：2017年全县社会保险基金总支出为52878万元，占全年基金预算支出45002万元的117%。其中：城乡居民养老保险基金5584万元，机关事业单位基本养老保险基金19080万元，城镇职工基本医疗保险基金5841万元，城乡居民基本医疗保险基金22110万元，失业保险基金110万元，生育保险基金153万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2017年全县国有资本经营预算收入完成5256万元，其中，国有独资企业产权转让收入3330万元，上年结转1926万元。
全县国有资本经营预算支出完成4839万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出1358万元（凤凰县商业大厦1264万元、凤凰县蔬菜服务公司94万元），国有企业资本金注入1750万元（凤凰县工业园投资开发公司1750万元）其他国有资本经营预算支出967万元（其中：凤凰县广源公司660万元、凤凰县商业大厦307万元），调出764万元到一般公共预算，结转下年4177万元，支出共计5256万元。
二、全年财政工作特点及成效
（一）财政收入迅速增长。2017年以来，根据州县两级目标管理考核要求及凤凰县财政收入情况的发展趋势，制定了15%的财政收入增长目标。截至目前，2017年全县一般公共财政预算收入完成120418万元，同比增长23.02%，高于预期财政收入增长目标8.02个百分点，收入总量居全州前列。政府性基金收入快速增长，较去年增长248.43%；社会保险基金收入全面提前超额完成目标；国有资本经营收入稳步增长。财政收入的迅速增长成为凤凰县加大民生建设、聚焦精准脱贫、改善投资环境的重要保障，更成为吸引外来投资、推动产业发展的强心剂。同时，积极争取上级支持，截至目前争取上级转移支付资金250551万元，用于支持精准扶贫、民生保障、重点项目建设等，有力缓解了本级财政压力，保证了各项事业蓬勃发展。
（二）民生事业全面推进。按照公共财政保障要求，坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，确保工资发放、机关运转、民生工程等重点支出，有力地促进了全县社会事业全面发展。教育、节能环保、社会保障和就业、农林水等重点支出分别增长31.69 %、10.62%、1.51%、14.06%。精准扶贫工作大力推进，完成了2017年统筹整合使用财政涉农资金实施方案，修订了《凤凰县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，并出台《产业发展平台资金管理办法》《社会保障平台资金管理办法》《医疗救助平台资金管理办法》等8个平台资金管理办法，上级统筹整合资金已到位37509.47万元，实现拨付30103.07万元。易地扶贫搬迁工作进展顺利，2017年已搬迁1357户5772人，落实易地扶贫搬迁资金72042.34万元，实现投资41569.53万元。
（三）财政调控能力显著增强。一是地方性债务清理工作成效显著。县财政部门克服债务期限长、贷款项目多、牵涉面较广等困难，会同发改、城投、住建、水利等部门，抽丝剥茧，层层深入，完成了凤凰县地方性债务的清理工作，明确了我县债务资金的主要投向，形成了对凤凰县地方性债务的综合评估，为建立起科学举债、严格管债、诚信偿债的地方政府性债务“举、管、偿”机制奠定了坚实的基础。二是PPP项目迅速推进。东方园林、首创集团、华夏集团等重大产业项目已全面开工，全域旅游PPP项目、给排水PPP项目、智慧城市PPP项目、旅游基础设施转型升级PPP项目已进入执行阶段，高铁新城PPP项目、万溶江流域开发PPP项目、城乡环卫一体化PPP项目前期工作迅速启动，年底预计形成13个项目、总投资逾百亿的PPP项目库。三是投资评审进展顺利。紧紧围绕全县经济发展大局和财政中心工作，不断拓宽评审范围，努力提高评审质量，共完成416个项目的评审工作，送审金额共计38.35亿元，审减金额4.33亿元，审定金额34.02亿元，审减率为11.29%，极大节省了财政资金，提高资金使用效益。四是突出“互联网+监督”，打造阳光财政。深刻学习领会“互联网+监督”便捷、高效、透明的优势，强化互联互通，推动财政部门非涉密、非涉个人隐私的民生数据全面公开，解决股室资金交叉等难题，使其真正成为社情反映的“直通车”、反腐倡廉的“监督哨”。目前全县20多家单位200余项民民生资金的数据纳入“互联网+监督”系统中。
（四）财政改革纵深推进。一是深入推进预算改革。县财政部门《支出经济分类改革方案》，在制定2018年部门预算时，中设置了“政府预算支出经济分类科目”和“部门预算支出经济分类科目”的对应关系，并对全县各单位财务人员进行培训，详解政府和部门支出经济分类的具体内容及实际运用，并协同绩效管理股、国资办、政府采购办、财政监督局等股室（内设局）对部门预算系统进行操作培训，使预算编制更加的及时、完整、科学、合理。二是预算绩效目标管理和绩效管理考核实现全覆盖。出台了《凤凰县2017年预算绩效管理考核办法》，将绩效目标申报表纳入了部门预算编制系统，实现了绩效目标随同部门预算同申报、同审核、同批复，绩效目标管理覆盖全县各级预算单位的所有财政资金，2017年共批复部门整体绩效目标96个，其中县直79个，乡镇17个，金额达145998.93万元；专项资金绩效目标549个，金额41519.92万元。三是“一卡通”发放管理工作稳步推进。县财政部门会同县扶贫开发办和县农商行，明晰责任分工，强化责任、量化任务，全面核对全县17个乡镇财政所对全县93521户惠农资金户基础信息，全面摸排全县22567户建档立卡贫困户基础信息，实现各项补贴发放8386.47万元。四是行政单位公车改革全面完成。按照省、州公务用车制度改革的统一部署，全县参与公车改革行政单位共106家，涉改人员2034人，涉改车辆共计317台，留用车辆181台，累计公开处置车辆106台，上缴车辆处置收入106万元。
（五）党的建设成果斐然。凤凰县财政局始终把党建工作作为财政全盘工作的引领，把“两学一做”学习教育常态化制，将“五个文明”的要求落实到具体行动中，党建积分制考核成为全县的排头兵，全国文明单位复检顺利通过。一是在真学实做上深化拓展。形成了规范的学习制度，以书记上党课、集中学习、专家授课、知识竞赛等方式引导局广大党员干部深入学习党章党规，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和党中央治国理政的新理念、新思想、新战略，牢固树立党的一切工作到支部的鲜明导向，把“两学一做”作为“三会一课”基本内容固定下来、坚持下去，同时借助活动载体抓好支部活动的开展，通过“党日活动”、帮扶救助、扶贫问计十八洞等一系列活动，践行“两学一做”学习教育。完善查找解决问题的长效机制，经常进行基层组织工作“回头看”，对党员个人进行党性体检，就局机关服务问题、协作补位问题、上下联动问题开展经常性的讨论自查，着力补齐基层党建短板，在解决群众身边不正之风和腐败问题上持续用力。二是扎实推进党风廉政建设。全局将党风廉政工作作为政治任务来抓，坚持无禁区、全覆盖、零容忍，着力强化不敢腐的震慑，扎牢不能腐的笼子，增强不想腐的自觉。强化党组书记第一责任，分管领导直接责任。组织制定党风廉政责任分解实施方案、县财政局廉政风险防控实施方案，认真抓好“三会一课”和民主生活会制度落实，把全局重大工作与党风廉政建设同布置共推进，明确任务分工。同时通过“回头看”进行后续整改，加强政治学习和基层调研工作力度，强化公务用车、预算支出、公务接待、私设小金库等专项治理工作，让党员干部知敬畏，存戒惧、守底线，习惯在受监督和约束的环境中工作生活。
财政工作为县域经济发展提供了有力的保障，但还存在一定的问题，主要是收支矛盾加大，财力的增长跟不上刚性支出需求的增长，收入结构不合理，收入形势较为严峻。
三、2018年工作计划
2018年财政工作总体思路是：深入贯彻党的十九大精神，全面落实县第十七届人民政府第二次全体（扩大）会议精神，统一思想、凝聚共识、强化合力，努力为凤凰区域率先发展的新征程提供强大的财力支撑。
（一）落实十九大精神，加强政治业务学习
一是将抓好十九大精神的学习宣传。在前期三次全体学习的基础上，科学定制学习宣传方案，精心组织多种形式的宣传活动，做到领导带头表率、股室全面覆盖、搭建平台宣传、结合工作落实。二是将党的十九大提出的目标任务进一步细化，落实到凤凰县财政工作的全过程，以十九大精神引领全年的财政工作。三是加强政治业务学习。局党组确定将每周一上午开展业务交流学习，打造谋划财政业务的研讨会和学习平台；每周五下午开展政治理论学习，围绕党的十九大提出的新理念、新论断和党章进行原原本本、原汁原味地学习，全面领会十九大精神的思想精髓和核心要义，努力使十九大精神在凤凰财政部门开花结果。
（二）正确研判发展形势，实现财政收入多极增长
党的十九大报告旗帜鲜明提出“中国特色社会主义进入了新时代”重大政治判断，提出了一系列重要新理论、新目标和新要求。就凤凰财政发展实际而言，国家推行的精准扶贫战略、协调发展战略、强化举措推进西部大开发新格局、中部崛起战略，加大了对少数民族地区、贫困地区的转移支付力度；同时，精准脱贫硬件设施、产业发展配套设施、社会民生基础设施等不断完善，新型城镇化不断加快，全域旅游向纵深推进，项目深度储备，招商引资全面推进，凤凰财政收入多极增长的大势已成。
一是要打造产业发展的增长极。以打造区域旅游休闲服务中心城市、世界一流的历史文化名城和国际一流的旅游特色小镇为目标，加快景区景点的全域化布局，推动旅游产业全链条发展，做旺旅游产业慢行体系，打造一批创意文旅服务主体，打造投资洼地，不断激发内生动力，形成新的收入增长点。二是打造项目建设的增长极。不断优化县域投资环境，加快招商引资，积极引进财税贡献大、发展潜力好、解决就业多的优质项目和优质企业，为财政收入的增长提供源源动力；进一步加大对重点项目前期工作经费投入力度，加快项目建设，强化建安税征缴；要加快现有指标建设用地的储备流转，写好“土地文章”，进一步做大政府性基金收入，为凤凰县城市要素提质、价值提升、环境优化提供强大的财力支撑。三是打造转移支付的增长极。瞄准上级财政不断加大对民族地区、贫困地区帮扶力度的政策导向，认真研究上级政策和项目信息，找准上级政策与我县的契合点，有针对性地谋划、论证，做好项目相关前期工作，努力争取到到中央、省、州转移支付中凤凰县更大的份额，抓发展先机，实现大干快上、又好又快的发展愿景。
（三）强化收入征管，依法组织收入
一是明确工作责任。建立县财政局、县国税局、县地税局等部门抓收责任制度，一把手亲自挂帅，安排专门人员抓收入组织，将责任与收入紧密挂钩；各部门、单位切实做好协税护税工作，在全县形成一切为了抓收的氛围。二是强化工作措施。加强重点行业税源的监控，加大税收清缴力度，确保税款及时入库；坚持“抓大不放小”，全面加强零散税收的清理，坚决不留税收征管的死角，确保税收应收尽收。三是做好企业服务工作，提供资金和政策等方面的帮助，加大对传统纳税大户和行业的扶持力度，帮助解决企业生产经营中的困难和问题，确保重点税源企业稳步发展，确保财政收入稳定增长。四是实行财税收入目标管理责任制。确定国税、地税、财政收入目标任务，实行目标管理考核奖励。
（四）突出精准脱贫统揽，提升财政保障工作执行力
将精准脱贫作为头等大事和中心工作来抓，积极发挥财政职能，确保2018年每个贫困村、每户贫困户达到脱贫标准。一是突出资金保障。在2017年的基础上，结合《凤凰县“十三五”脱贫攻坚总体规划》《凤凰县关于推进统筹整合使用财政涉农资金工作的实施意见》的要求，加大扶贫资金的投入力度，进一步整合财政涉农资金，做好8个统筹整合资金使用平台、1284个项目库项目的管理工作，确保116946.04万元的项目资金投入使用。二是坚守扶贫工作底线。资金监管职责落实情况进行跟踪问效，建立扶贫项目公示常态化机制，实行分级公示制度，每一个扶贫项目必须要求在县政府政务信息网站、乡镇政府政务公开栏和村级村务公示栏同时进行公示，并按月更新，确保扶贫项目资金公开、透明，杜绝任何扶贫资金滞留截留、挤占挪用的违法违纪行为。
（五）不断优化支出结构，全面深化财政改革
一是抓好财政预算改革。坚持财政预算随着具体事务走的原则，提高财政预决算透明度，着力规范资金分配管理，推进全面实施绩效管理。二是推动我县国有资本市场化改革。抓好投融资机制改革，强化国有资产统一管理，建立国有资源资产的动态管理和评估机制，按照“政府主导，市场运作，法人经营管理、吸引社会资金参与建设”的融资机制，积极配合县人民政府做好平台性国有企业的设立和管理工作，壮大厚实多渠道融资底子；同时，极推进企业党建工作。按照党建引领、资产整合、一体化管理的原则，进一步强化党组织在国有企业的核心领导作用，坚持改革调整工作延伸到哪里，党的工作就做到哪里的原则，并对国有企业党建工作实行统一管理。三是支持深化医药卫生体制改革。落实基层医药卫生体制综合改革补偿政策，探索建立乡村医生医疗风险防范制度，全面启动县级公立医院综合改革，建立疾病应急救助制度，鼓励社会资本参与基本公共卫生服务，探索建立基本公共卫生服务经费网络化即时监管机制。四是推进股权投资、信用担保、PPP等投资合作模式，加快国有融资担保公司的成立，减轻政府前期投资压力和融资风险，吸引撬动更多金融资本和社会资本方参与凤凰建设。
（六）高度重视政府债务管理，严防债务风险
一是在思想上，统一举债发展的共识。不大胆举债发展必将失去这一轮发展的历史机遇，不严格债务管理必将形成大风险。二是在举债上，坚持政府主导、市场主体，整合归集各类优质资产，畅通多种投资渠道，严格控制举债用途和规模，对可经营性的项目坚决交由社会资本方进行市场投资，举债主要用在保脱贫、强民生、促发展等基础设施建设上。三是在管债上，建立健全债务风险防控机制，协同各部门、国有公司理清债务情况、使用情况、产生效益、形成资产情况，科学预测可经营性资产的预期收益及财政增收趋势，设置风险警戒线，对债务风险状况进行及时预警和提示，确保政府能够及时安排偿债资金，提升政府信用度，增强政府举债发展能力。四是在偿债上，着力构建以财政资金、土地储备收益、债务资金投资形成的经营性资产为主的地方性债务偿债体系，确保债务化解。
（七）高度重视人才培养，加强财政干部队伍建设
一是加强财政干部能力建设。进一步重视财政人才培养，建立单位内部人才成长导师制度，形成常态化的单位业务培训和传帮带工作，实现财政干部知识结构由“窄浅型”向“广深型”转变，业务能力由“单一型”向“综合型”转变。二是加强财政服务能力建设。改变工作作风，引导财政干部深入企业、深入基层、深入群众，倾听企业、基层、群众的意见和建议，帮助企业研究具体发展策略，帮助基层、群众解决具体民生问题，树立良好的财政形象，密切干群和党群关系。三是全面加强廉政建设。坚持从严治党，严格落实“两个责任”，构建反腐倡廉大宣教格局，围绕建立健全廉政教育机制、权力监控机制、纠风长效机制、有效预防机制和从严惩戒机制，构建反腐倡廉制度体系；全面落实党风廉政建设责任制，强化为民理财、廉洁理财的职业操守，健全各项廉洁从政纪律。严肃查处各类违纪违规行为，加强干部警示教育，做到警钟长鸣，形成风清气正的财政干部团队。