凤凰县财政局2017年半年工作总结

（2017年7月3日）

今年上半年，县财政部门在县委、县政府的坚强领导下，在上级财政部门的悉心指导下，凤凰县财政部门严格按照年初县委经济工作会议部署，坚持“大干快上 、又好又快”发展的总基调，积极落实以精准脱贫总揽全局、以全域旅游引领发展的总要求，突出发挥财政职能作用，努力服务凤凰大开发、大建设、大发展，各项工作推进有力，取得了较好成效。

一、上半年财政收支情况

（一）一般公共预算执行情况

收入方面：截止到6月末，全县一般公共预算总收入59692万元，完成年初预算的50.57%，同比增加12530万元，增长26.57%。其中国税部门完成18681万元，同比增加11881万元，增长174.72%；地税部门完成17589万元，同比减少1446万元，下降7.60%；财政部门完成23422万元，同比增加2095万元，增长9.82%。

支出方面：一般预算支出共计163407万元，完成年初预算273818万元的59.68%，同比增加23171万元，增长16.52%。其

中，民生支出117670万元，同比增加17570万元，增长17.55，占财政总支出的比例为72.01%，同比增长0.63个百分点。

（二）政府性基金预算执行情况

    收入方面：截止到6月末，政府性基金收入完成52980万元，同比增加48093万元，增长984.10%，完成年初预算104257万元的50.81%。

    支出方面：政府性基金支出32353万元，同比增加16452万元，增长103.47%。

   （三）社会保险基金预算执行情况

基金收入：2017年1-6月社会保险基金总收入为29835.95万元，完成全年基金预算收入50465.61万元的59%。

基金支出：2017年1-6月社会保险基金总支出为22852.91万元，占全年基金预算支出45002.38万元的51%。

（四）国有资本经营预算执行情况

截至2017年6月末，全县完成国有资本经营收入为3058万元，完成年初预算的22%，其中：国有独资企业缴纳产权转让收入1132万元，上年结转1926万元。国有资本经营预算支出为1897万元，完成年初预算的18.09%。

（五）地方政务债务情况

截止2017年6月底，地方政府性债务余额为291331.66万元，其中：政府负有偿还责任的债务280125.95万元，政府负有担保责任的债务6092.71万元，政府可能承担一定救助责任的债务5113万元，完成置换存量债务3021.39万元。

二、主要工作开展情况及成效

（一）勤抓细管，财政收入再创新高。一是面对政策性减收压力持续加大的挑战，县财政部门不断强化措施调度，牢牢把握住凤凰县全域旅游的大势，细化落实财税任务，将年度收入任务分解到国税、地税、财政非税三个征税部门，将征收任务进一步细化到税资税种；二是主动抓项目培财源，兴产业培财源，扶企业培财源，抓非税培财源，加强重点项目建设的协调服务和潜在税源挖掘，发挥创业、中小微企业扶持、产业发展等财政资金作用，引导经济结构调整，鼓励创新创业，激发市场主体活力；三是积极化解不利因素，防止财政收入“跑冒滴漏”，做到应收尽收，为财源建设增添后劲，有效稳固了财政收入持续增长的良好势头。6月末，全县一般公共预算总收入59692万元，完成年初预算的50.57%，同比增加12530万元，增长26.57%。全县财政收入增幅超预期目标11个百分点，财政收入总量稳居全州第二位。

（二）主动作为，上级支持更大更实。针对我县财政收入自给比例低的现状。县财政部门紧紧围绕精准扶贫和全域旅游两项核心工作，积极把握国家在财政、税收、金融、投资、产业、土地、帮扶等方面的一系列优惠政策，找准上级政策与我县的契合点，有针对性地谋划、论证，主动向上级部门汇报，积极争取，把上级项目支持资金落实到位。截止到6月末，全县上级补助收入共195831万元，较年初增长60464万元。其中：财力性转移支付78320万元，专项转移支付47765万元，较年初增加32869万元，一般性转移支付52846万元，较年初增加10668万元，地方政府新增债券16900万元。

（三）优化支出，民生保障更加有力。县财政部门牢固树立以人民为中心的发展思想，按照守住底线、完善制度、突出重点、引导舆论的要求，统筹做好民生保障工作，上半年民生支出在预算总支出的占比同比增长0.63个百分点，达到72.07%，惠民生、促发展的举措更大更实。一是大力推动教育发展。完成教育支出38118万元，完成年初预算的78.78%，同比增加12160万元，增长46.84%，主要用于完善义务教育经费保障机制、扶困助学机制建设，推进职业教育、城乡教育均衡发展，完善农村教师津贴制度。二是保障养老与就业。加大城乡养老保障力度，推动社保体制改革。完成社会保障和就业支出30626万元，同比增加5647万元，增长22.61%。三是倾力精准脱贫。认真谋划2017年财政涉农资金实施方案，方案涉及项目1284个，计划投入总资金116946.04万元。在积极整合县级各类涉农民生资金基础上，配合各扶贫责任部门，对接上级投资导向，加大争资力度，积极实施项目申报。目前，上级统筹整合资金到位234544.01万元，已全部拨入到统筹整合资金专户。四是支持医疗卫生事业。半年投入19893万元，同比增加3424万元，增长20.79%，其中重点完善基层医疗综合改革，投入资金12553万元，确保基层医疗卫生机构正常运转。

（四）强化管理，理财水平更加精细。以制度建设为支撑，全面加强和规范财政管理，提升财政综合绩效，严防财政风险。一是加快财政监督转型。建立健全事前监督检查、事中预算执行监控、事后监督检查机制，从部门预算编制入手，对县级部门预算编制的真实性、完整性进行检查，实现从财政“注重投入”到“注重效果”的管理；建立财政资金运行监督机制，重点监控预算执行环节的资金去向和使用，实行科学预警，确保财政资金安全运行；建立财政资金使用效果评价制度，强化对重大资金使用的评价，切实解决财政专项分散投入、针对性、使用效益不高的问题。二是积极开展财政专项资金检查。积极落实凤凰县第十七届人民政府第三次常务会议精神，我局成立专项资金清查领导小组，从3月10日至4月20日在全县范围内开展财政专项资金清查工作，涉及问题单位11个，涉及违规行为6项，违规使用专项资金总额3181.42万元。通过专项清查，大大提升了全县各单位财政专项资金规范管理的意识，有效地防范资金风险，切实提高了资金使用效益。三是强化国有资产管理。严格按照《凤凰县行政事业单位国有资产配置管理办法》，对相关部门拟新增资产配置项目从资产存量、工作需要、资金来源的合规性和合理性进行审核，严格按照资产配置标准购置限额进行审批，加大对国有资产的清查力度，实现国有资产监管的全覆盖。四是PPP项目迅速推进。分别与中铁二十五局集团、湖南华夏投资集团、东方园林产业集团、秀兰集团等进行了衔接。“凤凰县西线游景区服务设施建设PPP项目”与“苗山圣寨旅游度假区投资开发项目”基本形成了投资意向，合同谈判正如火如荼进行。五是强化投资评审。紧紧围绕“夯基础、抓管理、强服务、重实效”的工作思路，在了解财政投资评审省情、熟悉州情的基础上，探索适合我县实际情况的财政投资评审工作路子。上半年共完成财政投资评审项目149个，送审金额11.98亿元 ，审减金额1.63亿元,审定金额10.35亿元，平均审减率为13.64%。

三、上半年工作存在的问题

（一）从财源结构上分析，我县以“烟”“房”“地”为支柱的税源结构，增收较为困难，短时期内难以明显反转，新兴财源一时难以接续，新旧财源青黄不接。

（二）从减收因素上分析，今年一来，中央减税清费的力度不断加大，营改增减税效应进一步释放，诸多行政事业性收费项目面临着取消、降标、转性，对全县财政收入及政府性基金收入影响较大。

（三）从收入质量上分析，全县非税收入占比为39.23%，较年初虽有明显的下降，但仍处高位，需要进一步采取有力措施，切实加以解决。

（四）从支出上分析，凤凰县积极实施加力增效的积极财政政策，支持稳增长、促改革、调结构，实现保工资、保民生、保运转的支出压力持续增大，各项刚性支出的不断增加，各项社会事业、政务管理要求标准的不断提高，新增财力难以满足新增支出的需要，财政收支平衡难度超过以往年度。

四、下一步工作计划

（一）加快财源建设步伐，培育新的财政增长点。首先，进一步加大重大项目前期工作经费投入力度，加快项目建设，加强与上级部门对接、沟通、协调，以项目为载体，积极争取上级转移支付资金，支持重大基础设施项目建设，夯实经济基础。其次，全面落实国家财税优惠政策，减轻企业负担，增强企业技改、创新能力，激发市场主体活力；再次，不断增强企业“造血”功能，培育内生动力，加快形成新的经济增长点。 

（二）实施精准调度，把组织收入作为第一要务。全面了解和掌握税收征管中存在的困难和问题，及时采取解决措施；对重点税收继续实行跟踪监管，直接调度；进一步加大税务稽查力度及清欠力度，严厉打击各类偷、逃、骗税行为，坚决制止和纠正违规减免，以查促管、以查促收、应收尽收。结合本县实际，切实做好财政收支预测工作，强化重点行业的税源控制力度，密切关注经济发展形势，增强工作的主动性和预见性，提高财政运行分析预测的准确性。 

（三）围绕中心，突出服务全县经济社会事业发展。一是积极推进精准脱贫。按照县委、县政府的统一部署，主动对接要求，加强我局牵头的公共服务脱贫工程和全局驻村扶贫工作领导。在资金分配、拨付、监管，促进项目建设方面，逐步建立全过程联动管理机制。二是创新筹融资方式，推动项目建设。认真研究新形势下，政府筹资、融资渠道，按照“以资产融资金、以资金带建设”的方式，推动国有资产资源整合，做活经营城市、土地文章，全力推进PPP项目进程。三是全力服务民生。优化支出结构，按照保基本、保民生、保重点的支出原则，做好各项民生工作的资金筹集、拨付、监管工作。积极保障财政资金的兜底功能和惠民效益，加大民生资金问效力度。

  （四）着力加强财政监督，进一步严肃财经纪律。一是要结合上半年专项资金清理和经责审检查，把严肃财经纪律作为一项重要工作常抓不懈，使财经纪律成为带电的“高压线；二是要抓住财政资金运行全流程监管这个核心，加强对项目申报和审批、资金拨付和发放、项目实施和验收等环节的监督检查，着力解决资金运行过程中存在的突出问题；三是督促预算单位认真落实财政资金使用管理的主体责任，加强财务管理和会计核算，健全单位内部控制制度，规范单位财政资金管理，避免单位财务风险向财政风险转移，筑牢资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。