2020年凤凰县社会保险管理服务局（二级）部门决算公开说明
2020年度凤凰县社会保险管理服务局部门决算
目录
第一部分凤凰县社会保险管理服务局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
凤凰县社会保险管理服务局（以下简称“社保局”）单位概况
- 部门职责
（一）负责对全县企业及灵活就业人员的基本养老保险进行参保登记、基金的征缴划转税务工作。
（二）按要求对参加养老保险人员的个人账户进行管理，包含个人账户记账、计息以及转移、在职人员死亡登记工作。
（三）按照上级要求，做好养老金的核发和退休死亡登记工作
（四）做好基金账务及账户的管理工作。
（五）承办上级部门及县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
社保局内设机构包括：局长室、副局长室、办公室、稽核股、财务室、档案室、业务股室。其中业务股室分四个岗位：基金征缴岗位、待遇核发岗位、个人账户管理岗位、基金结算岗位。
所属事业单位是凤凰县基本养老保险管理服务中心。
（二）决算单位构成。
社保局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：独立核算的事业单位：凤凰县社会保险管理服务局和非独立核算的事业单位：凤凰县基本养老保险管理服务中心。
第二部分
部门决算表
|
|
|
收入支出决算总表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开01表 |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|
收入 |
支出 | ||||
|
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
金额 |
|
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
215.16 |
一、一般公共服务支出 |
32 |
0.00 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
33 |
0.00 |
|
三、国有资本经营预算财政拨款收入 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
34 |
0.00 |
|
四、上级补助收入 |
4 |
0.00 |
四、公共安全支出 |
35 |
0.00 |
|
五、事业收入 |
5 |
0.00 |
五、教育支出 |
36 |
0.00 |
|
六、经营收入 |
6 |
0.00 |
六、科学技术支出 |
37 |
0.00 |
|
七、附属单位上缴收入 |
7 |
0.00 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
38 |
0.00 |
|
八、其他收入 |
8 |
0.00 |
八、社会保障和就业支出 |
39 |
199.53 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
40 |
6.87 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
41 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
42 |
0.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
43 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
44 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
45 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
46 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
47 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
48 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
49 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
50 |
9.84 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
51 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
52 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
53 |
0.00 |
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
54 |
0.00 |
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
55 |
0.00 |
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
56 |
0.00 |
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
57 |
0.00 |
|
本年收入合计 |
27 |
215.16 |
本年支出合计 |
58 |
216.24 |
|
使用非财政拨款结余 |
28 |
0.00 |
结余分配 |
59 |
0.00 |
|
年初结转和结余 |
29 |
1.08 |
年末结转和结余 |
60 |
0.00 |
|
|
30 |
|
|
61 |
|
|
总计 |
31 |
216.24 |
总计 |
62 |
216.24 |
|
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 | |||||
|
收入决算表 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开02表 | |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 | ||||
|
项目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 | ||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 | ||||||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | ||||
|
合计 |
215.16 |
215.16 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | ||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
198.45 |
198.45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20801 |
人力资源和社会保障管理事务 |
169.06 |
169.06 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080101 |
行政运行 |
134.06 |
134.06 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080102 |
一般行政管理事务 |
35.00 |
35.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
14.60 |
14.60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
12.38 |
12.38 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
2.23 |
2.23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20808 |
抚恤 |
14.34 |
14.34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080801 |
死亡抚恤 |
14.34 |
14.34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20899 |
其他社会保障和就业支出 |
0.44 |
0.44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2089901 |
其他社会保障和就业支出 |
0.44 |
0.44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
210 |
卫生健康支出 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
221 |
住房保障支出 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
22102 |
住房改革支出 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2210201 |
住房公积金 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 | |||||||||||
|
支出决算表 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表 | |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
|
|
|
金额单位：万元 | ||||
|
项目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 | ||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 | |||||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||||
|
合计 |
216.24 |
180.16 |
36.08 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | ||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
199.53 |
163.45 |
36.08 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20801 |
人力资源和社会保障管理事务 |
170.14 |
134.06 |
36.08 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080101 |
行政运行 |
134.06 |
134.06 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080102 |
一般行政管理事务 |
36.08 |
0.00 |
36.08 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
14.60 |
14.60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
12.38 |
12.38 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
2.23 |
2.23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20808 |
抚恤 |
14.34 |
14.34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2080801 |
死亡抚恤 |
14.34 |
14.34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
20899 |
其他社会保障和就业支出 |
0.44 |
0.44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2089901 |
其他社会保障和就业支出 |
0.44 |
0.44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
210 |
卫生健康支出 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
221 |
住房保障支出 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
22102 |
住房改革支出 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
2210201 |
住房公积金 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 | |||
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。 | ||||||||||
|
财政拨款收入支出决算总表 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开04表 |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 |
|
收 入 |
支 出 | |||||||
|
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
国有资本经营预算财政拨款 |
|
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
215.16 |
一、一般公共服务支出 |
33 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
三、国有资本经营财政拨款 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
35 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
38 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
40 |
199.53 |
199.53 |
0.00 |
0.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
41 |
6.87 |
6.87 |
0.00 |
0.00 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
43 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探工业信息等支出 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
47 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
48 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
49 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
51 |
9.84 |
9.84 |
0.00 |
0.00 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
52 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、国有资本经营预算支出 |
53 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、灾害防治及应急管理支出 |
54 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
23 |
|
二十三、其他支出 |
55 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
24 |
|
二十四、债务还本支出 |
56 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
25 |
|
二十五、债务付息支出 |
57 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
26 |
|
二十六、抗疫特别国债安排的支出 |
58 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
本年收入合计 |
27 |
215.16 |
本年支出合计 |
59 |
216.24 |
216.24 |
0.00 |
0.00 |
|
年初财政拨款结转和结余 |
28 |
1.08 |
年末财政拨款结转和结余 |
60 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
一般公共预算财政拨款 |
29 |
1.08 |
|
61 |
|
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款 |
30 |
0.00 |
|
62 |
|
|
|
|
|
国有资本经营预算财政拨款 |
31 |
0.00 |
|
63 |
|
|
|
|
|
总计 |
32 |
216.24 |
总计 |
64 |
216.24 |
216.24 |
0.00 |
0.00 |
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 |
| |||||||
|
一般公共预算财政拨款支出决算表 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
公开05表 | ||
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
金额单位：万元 | |||||
|
项目 |
本年支出 | |||||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 | ||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 | |||||
|
合计 |
216.24 |
180.16 |
36.08 | |||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
199.53 |
163.45 |
36.08 | ||||
|
20801 |
人力资源和社会保障管理事务 |
170.14 |
134.06 |
36.08 | ||||
|
2080101 |
行政运行 |
134.06 |
134.06 |
0.00 | ||||
|
2080102 |
一般行政管理事务 |
36.08 |
0.00 |
36.08 | ||||
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
14.60 |
14.60 |
0.00 | ||||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
12.38 |
12.38 |
0.00 | ||||
|
2080506 |
机关事业单位职业年金缴费支出 |
2.23 |
2.23 |
0.00 | ||||
|
20808 |
抚恤 |
14.34 |
14.34 |
0.00 | ||||
|
2080801 |
死亡抚恤 |
14.34 |
14.34 |
0.00 | ||||
|
20899 |
其他社会保障和就业支出 |
0.44 |
0.44 |
0.00 | ||||
|
2089901 |
其他社会保障和就业支出 |
0.44 |
0.44 |
0.00 | ||||
|
210 |
卫生健康支出 |
6.87 |
6.87 |
0.00 | ||||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
6.87 |
6.87 |
0.00 | ||||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
6.87 |
6.87 |
0.00 | ||||
|
221 |
住房保障支出 |
9.84 |
9.84 |
0.00 | ||||
|
22102 |
住房改革支出 |
9.84 |
9.84 |
0.00 | ||||
|
2210201 |
住房公积金 |
9.84 |
9.84 |
0.00 | ||||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 | ||||||||
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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公开06表 |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
|
|
|
金额单位：万元 | ||
|
人员经费 |
公用经费 | |||||||
|
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
|
301 |
工资福利支出 |
143.83 |
302 |
商品和服务支出 |
21.99 |
307 |
债务利息及费用支出 |
0.00 |
|
30101 |
基本工资 |
46.55 |
30201 |
办公费 |
7.99 |
30701 |
国内债务付息 |
0.00 |
|
30102 |
津贴补贴 |
21.95 |
30202 |
印刷费 |
0.33 |
30702 |
国外债务付息 |
0.00 |
|
30103 |
奖金 |
14.17 |
30203 |
咨询费 |
0.00 |
310 |
资本性支出 |
0.00 |
|
30106 |
伙食补助费 |
0.00 |
30204 |
手续费 |
0.00 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
0.00 |
|
30107 |
绩效工资 |
13.00 |
30205 |
水费 |
0.00 |
31002 |
办公设备购置 |
0.00 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
12.38 |
30206 |
电费 |
0.00 |
31003 |
专用设备购置 |
0.00 |
|
30109 |
职业年金缴费 |
2.23 |
30207 |
邮电费 |
0.26 |
31005 |
基础设施建设 |
0.00 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
6.87 |
30208 |
取暖费 |
0.00 |
31006 |
大型修缮 |
0.00 |
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
0.00 |
30209 |
物业管理费 |
0.00 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
0.00 |
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
0.44 |
30211 |
差旅费 |
5.17 |
31008 |
物资储备 |
0.00 |
|
30113 |
住房公积金 |
9.84 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
0.00 |
31009 |
土地补偿 |
0.00 |
|
30114 |
医疗费 |
0.00 |
30213 |
维修（护）费 |
0.00 |
31010 |
安置补助 |
0.00 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
16.41 |
30214 |
租赁费 |
0.25 |
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
0.00 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
14.34 |
30215 |
会议费 |
0.00 |
31012 |
拆迁补偿 |
0.00 |
|
30301 |
离休费 |
0.00 |
30216 |
培训费 |
0.00 |
31013 |
公务用车购置 |
0.00 |
|
30302 |
退休费 |
0.00 |
30217 |
公务接待费 |
0.20 |
31019 |
其他交通工具购置 |
0.00 |
|
30303 |
退职（役）费 |
0.00 |
30218 |
专用材料费 |
0.00 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
0.00 |
|
30304 |
抚恤金 |
14.34 |
30224 |
被装购置费 |
0.00 |
31022 |
无形资产购置 |
0.00 |
|
30305 |
生活补助 |
0.00 |
30225 |
专用燃料费 |
0.00 |
31099 |
其他资本性支出 |
0.00 |
|
30306 |
救济费 |
0.00 |
30226 |
劳务费 |
0.00 |
399 |
其他支出 |
0.00 |
|
30307 |
医疗费补助 |
0.00 |
30227 |
委托业务费 |
0.00 |
39906 |
赠与 |
0.00 |
|
30308 |
助学金 |
0.00 |
30228 |
工会经费 |
0.50 |
39907 |
国家赔偿费用支出 |
0.00 |
|
30309 |
奖励金 |
0.00 |
30229 |
福利费 |
1.04 |
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
0.00 |
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
0.00 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
0.00 |
39999 |
其他支出 |
0.00 |
|
30311 |
代缴社会保险费 |
0.00 |
30239 |
其他交通费用 |
5.46 |
|
|
|
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
0.00 |
30240 |
税金及附加费用 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
0.80 |
|
|
|
|
人员经费合计 |
158.17 |
公用经费合计 |
21.99 | |||||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 | ||||||||
|
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开07表 |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元 | ||
|
预算数 |
决算数 | ||||||||||
|
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 | ||||
|
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
2.07 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
2.07 |
2.07 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
2.07 |
|
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 | |||||||||||
|
国有资本经营预算财政拨款支出决算表 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
公开09表 |
|
部门：凤凰县社会保险管理服务局 |
|
|
金额单位：万元 | |||
|
项目 |
本年支出 | |||||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 | ||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 | |||
|
合计 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
| ||
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|
|
|
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| ||
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|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
| ||
|
注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 | ||||||
第三部分
2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计431.40万元。与上年相比，增加3.21万元，增长0.07%，主要是因为本年度基本收支较上年增加50.07万元，项目经费收支较上年减少46.86万元。
二、收入决算情况说明
本年收入合计215.16万元，其中：财政拨款收入215.16万元，占100%；上级补助收入0万元，0.00%；事业收入0万元，占0.00%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计216.24万元，其中：基本支出180.16万元，占83.31%；项目支出36.08万元，占16.69%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计431.40万元，与上年相比，增加3.21万元,增长0.75%，主要是因为：一是本年度因工作需要调进一人，以及政策性调整工资及,，增加了人员经费收支28.80万元；二是由于人均办公经费的调整增加了日常公用经费收支21.27万元；三是按照县委、县政府、财政的要求，开源节流，厉行节约，减少了本年度项目工作业务经费收支46.86万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出216.24万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1.97万元，增长0.92%，主要是因为：一是由于本年度因工作需要调进一人，增加了人员及办公经费；二是按照县委、县政府的政策要求增加了年人均办公经费0.60万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出216.24万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出199.53万元，占92.27%；卫生健康（类）支出6.87万元，占3.18%;住房保障（类）支出9.84万元，占4.55%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为181.96万元，支出决算数为216.24万元，完成年初预算的118.83%，其中：
1、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理服务（款）行政运行（项）。
年初预算为121.28万元，支出决算为134.06万元，完成年初预算的110.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中政策性调整，工资福利支付增加了12.84万元，一般商品和服务支出减少了0.06万元。
2、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理服务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为35万元，支出决算为36.08万元，完成年初预算的103.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年年末有财政拨款结转结余1.08万元，由于本年业务工作量大，加之业务经费少，因此将上年末的项目结转结余资金用于支付日常业务开支。
3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为11.40万元，支出决算为12.38万元，完成年初预算的108.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是本年度7月由于工作需要调进一人，增加了养老保险缴费支出0.51万元；二是由于工作失误，导致年初预算比实际需缴纳的养老金数额少0.48万元，为了保障在职人员的个人权益，年中我单位向乡人民政府申请追加少预算的养老保险缴费，因此决算数大于预算数。
4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为0.46万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此笔资金为单位离退休人员的民族地区补贴资金，年初由本单位做预算，但实际是在机关养老保险中心发放，因此此笔资金的支付账务处理在机关社保中心，我单位没有实际支付。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为2.23万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是本年7月份补缴了以前退休人员田生和2014年10月至2016年10月的职业年金个人账户记实1.09万元、田六顺2014年10月至2014年11月职业年金个人账户记实0.06万元；二是补记2014年度至2018年度单位在职人员职业年金个人账户计息1.08万元。
6、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为14.34万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金是支付本单位退休职工田六顺死亡丧葬抚恤金。由于田六顺是本年3月25日死亡，已经过了年初预算的申报时间段，并且死亡丧葬抚恤金的发生是不可预见的，因此年初没有做预算安排，导致就算数大于年初预算数。
7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为0.45万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算计算错误，导致多出0.01万元，已退回财政。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为4.84万元，支出决算为6.87万元，完成年初预算的142%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是由于工作人员年初预算核算错误，将医疗保险全年应缴纳金额少预算了1.95万元；二是本年7月份，由于工作需要调进一人增加了医疗保险缴费0.08万元。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为8.55万元，支出决算为9.84万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是由于工作人员在年初预算时核算错误，将全年应缴住房公积金金额少核算0.34万元，年中已经调整预算；二是年初预算没有包含事业编制人员30%的绩效工资所需缴纳的单位部分住房公积金0.51万元，年中已调整预算；三是本年7月份新进一人，年中，我单位已申请调整预算0.44万元。综合以上原因导致决算数大于预算数1.29万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出180.16万元，其中：人员经费158.17万元，占基本支出的87.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金；公用经费21.99万元，占基本支出的12.21%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为2.07万元，支出决算为2.07万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为2.07万元，支出决算为2.07万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致。。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.07万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为2.07万元，全年共接待来访团组21个、来宾157人次，主要是基金业务交流和州级基金核查、扶贫工作汇报请示等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位本年度无政府性基金收支业务情况发生。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2020年度机关运行经费支出21.99万元，比年初预算数减少0.06 万元，降低0.27%。主要原因是：在核算年初预算数的时候，核算的基数计算错误，导致年初预算与决算数不一样。
十、一般性支出情况
2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.01万元，用于开展会计人员继续教育培训开支，人数2人，内容为网上学习各项会计政策、会计法规等业务及法规知识；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等大型活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额0.37万元，其中：政府采购货物支出0.37万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
2020年初，我单位申报绩效目标预算35万元，实际到位35万元，上年结转结余1.08万元。单位绩效资金实行单位自行监控与财政跟踪监控相结合的管理模式，是我单位申报的专项业务工作经费，用于完成省州县下达的目标征缴任务、确保按时足额发放养老金，按要求做好本年度养老金待遇调整和退休人员生存认证的信息采集工作、做好死亡人员丧葬抚恤金的核实和发放、做好个人账户的管理和计息工作、保障和维护基金账户的安全、拓展基金扩面征缴等工作做需的日常业务开支。
2020年度，我单位根据《中华。人民共和国预算法》、《财政部财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预【2011】10号）、《凤凰县财政局关于推进预算绩效管理意见》（凤财绩【2013】4号）等有关法律法规进行管理，制定考核指标、年度计划、经费使用计划，接受上级主管及财政及政府部门的实时监督，层层落实工作责任。现将本年度绩效目标完成情况做如下说明：
1、2020年度基本养老保险基金征缴收入达10648万元，完成目标任务的152%；
2、通过养老保险政策的宣传和实施，全年共增加参保人数637人；
3、全年共发放退休及在职人员死亡丧葬抚恤金193人，发放金额1164万元，全年平均发放人养老金人数8027人，发放退休人员养老金21542万元,其中调整待遇支出1260万元。退休人员生存认证率达100%,调整待遇率达100%,养老基金发放率达100%，全年无违规发放现象发生；
4、2020年末建账人数19374人，较上年增加527人，个人账户累计记账余额37978万元，较上年增加6644万元，记帐率100％；
5、基金账户安全率达100%；
6、群众满意率达100%。
第四部分
名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
3、基本支出:是指反映行政事业单位为保障其机构正常运行,完成日常工作任务所需的基本的支出,具体包括工资福利支出,一般商品和服务支出,对个人和家庭的补助.
4、项目支出:是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定任务和事业发展目标发展目标所需的的经费支出.
第五部分
附件
2020年度部门整体支出绩效评价报告
凤凰县社会保险管理服务局部门整体支出绩效评价报告
根据《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，我单位于2021年4月6日至4月28日在单位内部开展了凤凰县社会保险管理服务局部门支出绩效评价自评工作。现将此工作开展情况汇报如下：
部门绩效评价领导小组成员：
组 长：吴凤昌（副局长、财务负责人）
副组长：伍新（副局长、业务负责人）
成 员:刘英（办公室）、张晓丽（稽核监督）、廖桂香（会计）、梁就锋（出纳）
一、单位基本情况
(一)单位基本情况，单位职责概述
1． 单位职责概述
凤凰县社会保险管理服务局（以下简称“社保局”)为副科级参公管理的事业单位，下设非独立核算机构为基本养老保险管理服务中心。主要负责对全县基本养老保险进行参保登记、基金的征缴、个人账户的管理、养老金的核发和基金的账务管理、被征地农民养老金收缴等工作的组织和实施。
2.机构设置、人员情况
县社保局是参公管理的事业单位，共设有7个职能股室，所属事业单位一个，为凤凰县基本养老保险服务中心，是全额拨款的非独立核算事业单位。年末编制数12个，其中行政编制7个，事业编制5个，年末实有在职13人，其中参公管理的行政人员7人，事业人员6人，退休人员4人。
（二）单位支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围
1、年度资金收支决算情况
2020年度总支出216.24万元，按用途划分：基本支出180.16万元，项目支出36.08万元。
2、“三公经费”支出使用和管理情况
2020年度“三公经费”年初预算2.07万元，决算数2.07万元，本单位本着“量入为出、厉行节约”的原则，严格按照公务接待标准接待来访人员，没有超出预算。
3、单位资产配置情况
2020年末，我单位资产总额为63.34万元，其中固定资产原值140.80万元（其中：土地、房屋、构筑物66万元，专用设备61万元，家具、用具、装具及动植物13.42万元），固定资产累计折旧77.46万元，固定资产净值63.34万元；负债总额为2.01万元，为其他应付款，其中1994年遗留下来的售房款2.01万元。单位净资产合计63.34万元。
4、单位政府采购情况
2020年我单位共采购固定资产0.37万元，为黑白激光多功能一体机，型号为M7300FDN，存放地点为公安局政务服务中心，使用岗位目前为机关征缴岗位使用。
5、公用经费执行情况
2020年度公用经费支出预算数为22.05万元，支出决算数为21.99万元，没有超出预算，其中办公经费7.99万元、差旅费5.17万元、印刷费0.33万元、邮电费0.26万元、租赁费0.25万元、公务接待0.20万元、工会经费0.50万元、福利费1.04万元、其他交通费用5.46万元、其他商品和服务支出0.80万元。
6、绩效目标申报情况
2020年度，我单位申报绩效目标预算35万元，实际到位资金35万元，年末决算数36.08万元，超出的1.08万元为上年度结转结余项目资金。专项绩效资金实行单位自行监控和财政跟踪监控相结合。是用于我县企业基本养老保险的参保登记、基金的征缴、个人账户的管理、养老金的核发和基金的账务管理、被征地农民养老金收缴等工作的组织和实施的运作经费。
二、一般公共预算支出情况
2020年度一般公共预算支出216.24万元，其中基本支出180.16万元（人员经费支出158.17万元，公用经费支出21.99万元），项目支出36.08万元，其中本年度项目收入支出35万元，上年度结转结余项目支出1.08万元。
（一）基本支出情况
本年度基本支出总额180.16万元，其中工资福利支出143.83万元，包含了在职在编人员工资及五险一金、劳务派遣人员工资及五险一金、五个文明绩效考核奖励金；对个人和家庭的补助支出14.34万元，为单位退休职工田六顺死亡丧葬抚恤金；一般商品和服务支出21.99万元，为单位日常公用经费开支。
（二）项目支出情况
1、年度专项资金收支情况
本年度专项资金收入35万元，支出为36.08万元，其中专项商品和服务支出35.71万元，资本性支出0.37万元。
2、项目资金使用情况
围绕县委、县政府工作要求和上级人社部门的统一部署，采取扩征缴，稳基金，着力打造社会保障全覆盖，在资金使用过程中无虚列、截用、挤占、挪用等情况发生，项目资金全部用于基金经办业务所需办公开支，截止2020年底各项指标均已完成，各项政策已得到落实。
（2）项目管理情况
根据《中华人民共和国预算法》、《财政部财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预【2011】285号、《湖南省财政厅关于推进预算绩效管理的意见》（湘财绩【2019】10号）、《凤凰县财政局关于推进预算绩效管理的意见》（凤财绩【2013】4号）等有关法律法规进行管理，制定考核指标、年度计划、经费使用计划等，接收上级主管部门及县财政和政府的监督，层层落实工作责任。
三、政府性基金预算支出情况
本单位2020年度无政府性基金预算收支情况发生。
四、国有资本经营预算支出情况
本单位2020年度无国有资本经营预算支出情况。
五、社会保险基金预算支出情况
本单位不需做社会保险基金预算。
六、部门整体支出绩效评价分析
（一）投入指标得分情况和绩效分析
1、2020年度在职人员控制率为108%，得4分，2020年度,由于单位工作需要，从环卫局调入财政全额拨款的事业人员1人。较编委确定的编制数超1人。
2、“三公经费”变动率为0，得8分。2020年“三公经费”预算数为2.07万元，支出数为2.07万元。
（二）过程指标得分情况和绩效分析
1、预算执行情况
（1）、预算完成率为100%，得8分。
（2）、预算控制率为18.52%，得４分。本年度由于年初预算计算错误以及本年7月份调入1人，导致年末人员经费支出增加33.71万元；公用经费减少0.059元。
2、预算管理情况
（1）公用经费控制率为99.73%，得8分。公用经费主要是开支日常的办公费、采购资产以及工会经费，没有超支现象发生。
（2）“三公经费”控制率为100%，得8分。本着厉行节约的理念，严格控制此项经费开会，达到资金使用效率。
（3）政府采购执行率为13.38%，得0分。政府采购预算为2.75万元，实际采购开支0.37万元。
（4）管理制度健全性，得8分。单位的开支严格按照制定的财务管理制度执行，遵守国家会计制度、预算管理制度等的规定，厉行节约政策。
（5）、资金使用的合规性，得5分。各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定及有关专项资金使用管理办法的规定，资金拨付手续完整，符合应有的流程。支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。
（6）、预决算信息公开性，得5分。按规定内容时限公开预算信息，基础数据信息和会计数据信息真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。
（三）产出及效益
1、职能履行得8分
各项工作指标完成情况如下：
（１）实现了7000万元的目标征缴任务;
（２）2020年度退休人员生存认证率达100%,养老金发放率达100%;
（３）按照省州文件要求，2020年度完成退休人员调待人数7856人,调待后人均月增资133元,月人均养老金达2236元;
（４）2020年度通过对绩效目标管理和控制,基金账户的安全率达100%,基金使用率达100%,不存在挤占、挪用养老基金现象；
（５）个人账户基金记账达100％；
（６）本着热情服务群众的工作理念，做到有问必答、有难比解、微笑服务的宗旨，使群众满意率达100%
2、履职效益得18分
(1)履职经济效益和社会效益共得6分。本年度所有业务专项经费全部用于业务发展所需开支，没有挤占、挪用、截留、超范围开支现象发生，为养老基金的征缴和发放打下了基石，减轻了财政负担，维护我县社会稳步发展。
（2）行政效能得6分。促进社会保障事业的健康发展，做到社会满意，服务对象满意，维护我县社会经济稳步发展。
（3）、社会公众或服务对象满意度得6分。本年度所有业务专项经费全部用于业务发展所需开支，没有挤占、挪用、截留、超范围开支现象发生，为养老基金的征缴和发放打下了基石，减轻了财政负担，维护我县社会稳步发展。
七、综合评价情况及评价结论
2020凤凰县社会保险管理服务局部门整体支出绩效评价总分为84分，具体评分情况详见评分表。
八、主要经验及做法以及存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.目标责任明确，确保了项目目标顺利实现。
根据2020年整体支出绩效目标，明确各方责任，积极组织实施，一方面加大征缴扩面，重点加大对未参保行业的宣传、征缴；二是加大宣传力度，摆摊设点对养老保险政策进行宣传，使群众了解和知晓。
2.项目资金运行安全规范。
完善项目资金监管制度，切实加强内控管理，加强基金稽核工作，强化待遇支付管理，维护社保职工利益。
（二）、存在的问题及建议
随着社会保障工作不断拓展，工作经费存在一定程度的不足，加之疫情影响之下，经济增速放缓，扩面空间收缩，还有人口老龄化和社保待遇刚性支付等因素的影响，基金征缴难与待遇支出压力大的矛盾日益明显。建议加大经费的投入及部门之间的协调工作，以扩大征缴空间。
凤凰县社会保险管理服务局
2021年4月22日
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