2020年凤凰县机关事业单位社会养老保险中心（二级）部门决算公开说明

2020年度凤凰县机关事业单位社会保险中心部门决算

目 录

第一部分凤凰县机关事业单位社会保险中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

凤凰县机关事业单位社会保险中心单位概况

1. 部门职责
   

（一）主要贯彻执行国家、省、州社会保险工作基本方针和政策，并结合实际制定全县机关事业单位养老保险实施计划。

（二）负责对全县机关事业单位人员的基本养老保险和职业年金进行参保登记、基金的征缴划转税务工作。

（三）按要求对参保人员的个人账户进行管理，包含个人账户记账、计息以及转移、在职人员死亡登记工作。

（四）负责全县机关事业单位在职人员基本养老金的征缴、管理及离退休人员基本养老金的发放。

（五）承办上级部门及县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

　据编委核定，凤凰县机关事业单位社会保险中心为副科级全额拨款事业（参公管理）单位。内设办公室、业务股、退管股、稽核股、财务股5个股室。核定编制15人，其中全额编15人，年末实有11人。

（二）决算单位构成。

凤凰县机关事业单位社会保险中心只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有机关社保中心本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计340.02万元。与上年相比，减少51.25万元，减少15.07%，主要是因为养老保险费征缴职责划转给了税务，所以专项工作经费由所减少；单位职工人数的减少所相应的工资及办公经费。

二、收入决算情况说明

本年收入合计169.54万元，其中：财政拨款收入169.54万元，占100%；上级补助收入0万元，0.00%；事业收入0万元，占0.00%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入0万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计170.48万元，其中：基本支出154.48万元，占90.61%；项目支出16.00万元，占9.39%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计340.02万元，与上年相比，减少51.25万元，减少15.07%，主要是因为：一是本年度减少1人，减少所相应的工资及工作经费；二是由于养老保险费征缴职责划转给了税务，所以专项工作经费由所减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出170.48万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少29.97万元，减少17.58%，主要是因为：一是本年度减少1人，减少所相应的工资及办公经费；二是由于养老保险费征缴职责划转给了税务，所以专项工作经费由所减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出170.48万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出155.50万元，占91.21%；卫生健康（类）支出5.65万元，占3.32%;住房保障（类）支出9.33万元，占5.47%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为145.38万元，支出决算数为170.48万元，完成年初预算的117.27%，其中：

1、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理服务（款）行政运行（项）。

年初预算为102.19万元，支出决算为119.32万元，完成年初预算的116.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一是由于工资晋级晋档的原因，近几年工资都逐年有小幅度的增加；二是由于2019年绩效奖励当年只预发了每人2000元，余下的都在本年发放，使得行政运行同比有一定幅度的增加。

2、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理服务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为16.00万元，支出决算为16.00万元，完成年初预算的100.00%。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为12.20万元，支出决算为11.18万元，完成年初预算的91.64%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年7月减少一位职工，因人员变动使得本年支出数减少。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.59万元，完成年初预算的0.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年7月份补缴了退休人员田荷英和候曼萍职业年金个人账户记实；二是补记2014年度至2018年度单位在职人员职业年金个人账户计息。

5、社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出

年初预算为0.48万元，支出决算为0.41万元，完成年初预算的85.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2020年7月减少一位职工，因人员变动使得本年支出数减少。

6、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗、事业单位医疗

年初预算为5.16万元，支出决算为5.65万元，完成年初预算的109.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：去年在编制医疗保险缴费的预算时，将退休人员的医保费漏预算，使得决算执行数比预算数要高。

7、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金

年初预算为9.15万元，支出决算为9.33万元，完成年初预算的101.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：按照工资增长的情况来看，每年住房公积金都应该是有一定程度的增长，但是由于单位人员异动减少，使得该项支出预算执行增长幅度较低。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出154.48万元，其中：人员经费131.20万元，占基本支出的84.93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金；公用经费23.28万元，占基本支出的15.07%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.60万元，支出决算为1.47万元，完成预算的56.54%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为2.60万元，支出决算为1.47万元，完成预算的56.54%，决算数与预算数一致。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.47万元，占56.54%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.47万元，全年共接待来访团组13个、来宾81人次，主要是基金业务交流和州级基金核查、扶贫工作汇报请示等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位本年度无政府性基金收支业务情况发生。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出23.27万元，比年初预算数减少1.56 万元，降低6.28%。主要原因是：本年度减少1人，减少所相应工作经费。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.02万元，用于开展会计人员继续教育培训开支，人数6人，内容为网上学习各项会计政策、会计法规等业务及法规知识；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等大型活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

2020年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

第四部分

名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3、基本支出:是指反映行政事业单位为保障其机构正常运行,完成日常工作任务所需的基本的支出,具体包括工资福利支出,一般商品和服务支出,对个人和家庭的补助.

4、项目支出:是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定任务和事业发展目标发展目标所需的的经费支出.

第五部分

附件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

凤凰县机关事业单位社会保险中心

部门整体支出绩效评价报告

根据《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，我单位于2021年4月6日至4月28日在单位内部开展了凤凰县机关事业单位社会保险中心部门支出绩效评价自评工作。现将此工作开展情况汇报如下：

部门绩效评价领导小组成员：

组 长：吴凤昌（副局长、财务负责人）

副组长：伍新（副局长、业务负责人）

成 员:刘英（办公室）、张晓丽（稽核监督）、陈鸿（会计）、梁就锋（出纳）

一、单位基本情况

(一)单位基本情况，单位职责概述

1． 单位职责概述

凤凰县机关事业单位社会保险中心（以下简称“机关社保中心”)为副科级参公管理的事业单位。主要贯彻执行国家、省、州社会保险工作基本方针和政策，并结合实际制定全县机关事业单位养老保险实施计划。负责全县机关事业单位在职人员基本养老金的征缴、管理及离退休人员基本养老金的发放。

2.机构设置、人员情况

县关社保中心是参公管理的事业单位，共设有设办公室、业务股、退管股、稽核股、财务股5个股室。是年末编制数15个，其中全额拨款参公管理编制11个，退休人员2人，遗属0人。

（二）单位支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

1、年度资金收支决算情况

2020年度总支出170.48万元，按用途划分：基本支出154.48万元，项目支出16.00万元。

2、“三公经费”支出使用和管理情况

2020年度“三公经费”年初预算2.60万元，决算数1.47万元，本单位本着“量入为出、厉行节约”的原则，严格按照公务接待标准接待来访人员，没有超出预算。

3、单位资产配置情况

2020年单位资产合计期末余额4.02万元，其中流动资产0.97万元，非流动资产3.05万元。

4、单位政府采购情况

2020年部门政府采购为0元。

5、公用经费执行情况

2020年度公用经费支出预算数为24.83万元，支出决算数为23.27万元，没有超出预算，其中办公经费5.73万元、差旅费4.52万元、手续费0.02万元、邮电费0.20万元、公务接待1.47万元、培训费0.02万元、劳务费0.84万元、工会经费0.49万元、福利费1.02万元、其他交通费用8.34万元、其他商品和服务支出0.62万元。

6、绩效目标申报情况

2020年度，我单位申报绩效目标预算16万元，实际到位资金16万元，其中办公经费3.32万元、差旅费2.85万元、手续费0.08万元、邮电费1.06元、维修（护）费0.15万元、劳务费0.60万元、工会经费5.70万元、福利费0.60万元、其他交通费用0.09万元、其他商品和服务支出1.55万元。

二、一般公共预算支出情况

2020年度一般公共预算支出170.48万元，其中基本支出154.48万元（人员经费支出131.21万元，公用经费支出23.27万元），项目支出16.00万元。

（一）基本支出情况

2020年一般公共预算支出基本支出154.48万元，其中工资福利支出131.21万元，公用经费23.27万元。

（二）项目支出情况

1、年度专项资金收支情况

本年度专项资金收入16.00万元，支出为16.00万元。

2、项目资金使用情况

围绕县委、县政府工作要求和上级人社部门的统一部署，在资金使用过程中无虚列、截用、挤占、挪用等情况发生，项目资金全部用于基金经办业务所需办公开支，截止2020年底各项指标均已完成，各项政策已得到落实。

（2）项目管理情况

根据《中华人民共和国预算法》、《财政部财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预【2011】285号、《湖南省财政厅关于推进预算绩效管理的意见》（湘财绩【2019】10号）、《凤凰县财政局关于推进预算绩效管理的意见》（凤财绩【2013】4号）等有关法律法规进行管理，制定考核指标、年度计划、经费使用计划等，接收上级主管部门及县财政和政府的监督，层层落实工作责任。

三、政府性基金预算支出情况

无。

四、国有资本经营预算支出情况

无。

五、社会保险基金预算支出情况

无。

六、部门整体支出绩效评价分析

（一）投入指标得分情况和绩效分析

1、2020年度在职人员控制率为100%，得8分。以编委确定的编制数安排人员，无超编情况发生。

2、“三公经费”变动率为43%，得8分。2020年“三公经费”预算数为2.60万元，支出数为1.47万元。下降的幅度很大，始终保持该项经费的负增长，从严控制此类经费的开支规模，厉行节约。

（二）过程指标得分情况和绩效分析

1、预算执行情况

（1）、预算完成率为100%，得8分。

（2）、预算控制率为16.62%，得４分。本年追加的预算为24.16万元，年初总预算为145.38万元，追加的预算中包括：工资福利支出18.88万元；各项社会保障就业支出调增5.28万元。以上各项造成了预算控制率偏高。

2、预算管理情况

（1）公用经费控制率为93.74%，得8分。公用经费主要是开支日常的办公费、采购资产以及工会经费，没有超支现象发生。

（2）“三公经费”控制率为56.7%，得8分。本着厉行节约的理念，严格控制此项经费开会，达到资金使用效率。

（3）政府采购执行。该项无数据，得8分。

（4）管理制度健全性，得8分。单位财务开支按照制定的财务管理制度执行，遵守国家会计核算管理制度，厉行节约，严格执行财务法律、法规以及有关管理制度的规定。

（5）、资金使用的合规性，得5分。各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定及有关专项资金使用管理办法的规定，资金拨付手续完整，符合应有的流程。支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。

（6）、预决算信息公开性，得5分。按规定内容时限公开预算信息，基础数据信息和会计数据信息真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

（三）产出及效益

1、职能履行得8分

各项工作指标完成情况如下：

1. 养老保险参保工作： 2020年我中心完成参保总人数9755人，征缴职业年金4568万元；征缴养老保险基金16137万元，完成年度任务的108%；征缴职业年金4568万元；
   
2. 养老保险待遇工作：完成享受退休待遇人数3992人，退休金21481万元，发放率100%；
   

（３）按照省州文件要求，2020年度完成退休人员调待人数3955人,调待后人均月增资182元;

（４）2020年度通过对绩效目标管理和控制,基金账户的安全率达100%,基金使用率达100%,不存在挤占、挪用养老基金现象；

（５）个人账户基金记账达100％；

（６）其他工作：按照县委、县政府的要求完成党风廉政建设、信访工作、依法行政、同建同治、精准扶贫等工作。　

2、履职效益得18分

(1)履职经济效益和社会效益共得6分。通过一年的工作，本单位积极开展养老保险宣传和推广工作。使我县养老保险事业得到了快速发展，保险覆盖面逐步扩大，基金征缴稳步推进，化解了参保单位的风险，参保职工权益受到切实保护，维护了我县的社会和谐稳定。

（2）行政效能得6分。通过促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，建立QQ群，推动网上办事，提高了行政效率。

（3）、社会公众或服务对象满意度得6分。通过对前来办理养老保险参保业务及领取养老保险待遇的群众进行问卷调查以及现场打分等方式，统计出社会公众和服务对象对我们的工作是非常满意的。

七、综合评价情况及评价结论

2020凤凰县机关事业单位社会保险中心部门整体支出绩效评价总分为96分，具体评分情况详见评分表。

八、主要经验及做法以及存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

1.目标责任明确，确保了项目目标顺利实现。

根据2020年整体支出绩效目标，明确各方责任，积极组织实施，一方面加大征缴扩面，重点加大对未参保行业的宣传、征缴；二是加大宣传力度，摆摊设点对养老保险政策进行宣传，使群众了解和知晓。

2.项目资金运行安全规范。

完善项目资金监管制度，切实加强内控管理，加强基金稽核工作，强化待遇支付管理，维护参保职工利益。

（二）、存在的问题及建议

主要是部分自收自支、差额单位退休人员离开原居住地，单位已经无法联系本人，生存状况不明这一现象亟待解决。部分参保单位经办人更换频繁、数据更新维护不及时，甚至部分参保单位没有安装养老保险系统，造成无法掌握该单位相关人员的信息。要求所有单位安装养老保险系统，加强对名参保单位经办人员的业务培训；并确保专人负责管理制度，建立离、退休人员生存档案，使所有参保职工的利益得到保障。

凤凰县机关事业单位社会保险中心

2021年4月26日