2020年凤凰县落潮井学区部门决算公开说明

2020年度

凤凰县落潮井学区 部门决算

目 录

第一部分 凤凰县落潮井学区单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

1. 附件

第一部分

单位概况

一、部门职责

1、制定符合党的教育方针和国家教育法律法规的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

2、贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学，推进普及九年义务教育。

3、管理学校教育经费，执行财务管理制度，负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件。

4、负责教育教学管理及教研教改工作，负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

二、机构设置

凤凰县沱江镇文昌阁小学内设6个职能科室：办公室、教导处、教科室、总务处、财务室、综合治理办公室。法人独立，编制独立，独立核算。截止2020年12月31日，在职人员201个、退休88人，遗属4人。在校学生3411人。

第二部分

2020年度部门决算表

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计854.72万元。与上年相比，减少132.17万元，减少13.39%。支出881.09万元，与上年相比，增加32.92万元，增长3.88%。收入减少主要是本年度学校开展的各类活动比上年多。

二、收入决算情况说明

本年收入合计854.72万元，其中：财政拨款收入854.72万元，占100%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计881.09万元，其中：基本支出742.95万元，占84.32%；项目支出138.14万元，占15.68%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计854.72万元，与2019年相比，减少132.17万元,减少13.39%，2020年度财政拨款支出总计881.09万元，与2019年相比，增加32.92万元,增长3.88%。财政拨款减少主要是因为学校减少工程款和设备款投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出881.09万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加32.92万元,增长3.88%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出881.09万元，主要用于以下方面：教育（类）支出712.25万元，占80.84%；社会保障和就业支出92.49万元，占10.50%；卫生健康支出35.73万元，占4.06%；住房保障支出40.62万元，占4.60%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为563.51万元，支出决算数881.09万元，完成年初预算的156.36%，与年初预算安排的差额主要是上级安排专项支出和年中追加预算安排的支出。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为12.7万元,支出决算为29.61万元，增加部分主要是上年结余资金及上级安排的专项支出。

2、教育支出（类）普通教育（款） 小学教育（项）。

年初预算为382.65万元，支出决算为401.86万元，完成年初预算的105.02%。增加部分主要是五个文明。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为25.92万元，支出决算为275.77万元，完成年初预算的1063.93%。主要是增加工程及学生助学金财政拨款。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为56.12万元，支出决算为54.19万元，完成年初预算的96.56%。主要是人员退休及调出。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

支出决算为28.77万元，年初预算未安排。主要是退休教师死亡一次性抚恤费。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为3.3万元，支出决算为 2.69 万元，完成年初预算的81.51%。主要是人员退休及调出。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为39.53万元，支出决算为35.73万元，完成年初预算的90.39%。主要是人员退休及调出。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为43.27万元，支出决算为40.62万元，完成年初预算的93.88%。主要是人员退休及调出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出881.09万元，其中：人员经费773.44万元，占基本支出的87.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、社会保险缴费、离退休费、生活补助、助学金等；公用经费107.65万元，占基本支出的12.22%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、劳务费、维修（护）费、设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.31万元，完成预算的31%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.31万元，完成预算的31%，比上年减少69%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

“三公”经费总体支出减少的原因主要是我校认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年“三公”经费支出少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.31万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、公务接待费支出决算为0.31万元，全年共接待15批74人次，主要是接待上级检查工作及兄弟学校来校研讨交流活动发生的接待开支。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我校无2020年度政府性基金预算财政拨款支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费11.44万元，用于召开校内各种会议，中小学篮球、乒乓球各种体育文体活动；开支培训费1.05万元，用于参加国家级、省级、州级、县级的各种培训，骨干班主任提升研修，省级网络研修，公需科目等。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备０ 台（套），单价100 万元以上专用设备０ 台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

按照县里的要求，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）和《凤凰县预算绩效管理工作规程（试行）》（凤财绩【2013】7号），县我局对部门整体支出绩效开展了自评，并在局门户网站公开了绩效评价报告，绩效评价结果显示，我局2020年度绩效目标完成较好。在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2020年我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央和省委、省政府决策部署，积极应对复杂严峻的经济形势，知难而进、迎难而上，财政运行稳中有进、稳中趋优、稳中提质。收入规模再上新台阶。全力防控政府债务风险，加力推进精准扶贫、医疗、卫生、社会就业等重大民生政策的提标扩面，财政管理水平进一步提升，收支结构进一步优化，运行管理进一步加强，管理基础进一步夯实。

我单位整体绩效评价由一级主管部门教育和体育局统一评价。

第四部分

名词解释

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

无

凤凰县落潮井学区

2021年08月20日

第五部分

附件

部门整体支出绩效评价报告

评价小组

组长:阙德用

成员：吴燕　毛辉　龙占魁　龙志章

一、部门基本情况

（一）部门基本情况、部门职责概述

（二）部门支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

1、年度资金收支决算情况

2、“三公经费”支出使用和管理情况

3、部门资产配置情况

4、部门政府采购情况

5、公用经费执行情况

6、绩效目标申报情况

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

1、年度专项资金收支情况

2、项目资金使用情况

3、项目管理情况

三、政府性基金预算支出情况

四、国有资本性经营预算支出情况

五、社会保险基金预算支出情况

六、部门整体支出绩效情况

（一）投入

（二）过程

（三）产出及效果

七、存在的问题及原因分析

八、下一步改进措施

九、其他需要说明的情况

一、部门基本情况

（一）部门基本情况、部门职责概述：

我单位内设股室8个，所属二级机构7个，下辖公办学校51所。

内设股室分别是：办公室、人事股、基教股、计财股、督导室、招生办、安全股、教育工会。

所属二级机构分别是：凤凰县教育科学研究所、凤凰县电教仪器站、凤凰县学校后勤管理服务中心、凤凰县青少年学生校外活动中心、凤凰县学生资助管理中心、凤凰县全民健身服务中心、业余体校。

全面贯彻执行党和国家的教育和体育方针、政策及法律法规，研究拟订金县教育和体育事业发展规划，并指导、协调和监督实施。

负责全县基础教育、职业教育、成人教育、民办教育、学前教育、特殊教育统筹规划和协调管理工作。以农村教育为重点，推进义务教育均衡发展，促进教育公平。指导和管理全县各级各类学校的教育教学工作，不断深化教育教学改革，深入开展校本培训和校本教研工作，努力提高教育教学质量，为促进全县经济、社会、文化持续发展提供人才保障。

大力发展职业教育，坚持以就业为导向，深化职业教育改革，努力提高中等职业学校的办学水平和质量，积极推进职业教育体制机制创新，进一步增强职业教育发展活力。

统筹管理本部门各项教育和体育经费，拟订筹措教育和体育经费、教育和体育拨款、教育和体育基建投资的计划、方案；统筹规划并组织实施全县学校校园建设计划、方案和工程项目；监督学校各项教育经费的筹措和使用，管理和指导使用好各类教育体育援助资金和教育体育贷款；指导并管理资助大中小学校经济困难学生工作。

负责规划、协调、指导和督促全县中小学校（幼儿园）体育、卫生、艺术及德育、法制教育、国防教育、禁毒教育和学校安全维稳工作以及实施学生营养改善计划。

规划管理学校教师和学校管理人员的队伍建设工作。依法依规主管全县教师（教练）工作。依法履行中小学教师及教练的资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训、调配交流、档案管理和考核奖惩等管理职能；监督执行国家制定的各级各、类学校编制标准；统筹规划学校教师和校长队伍建设；负责全县语言文字工作。

统筹规划全县学校体育、群众体育、竞技体育、青少年体育发展；负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育工作队伍建设；指导协调体育训练、体育竞赛、竞技体育项目设置，组织重大体育竞赛，承办或参加全国、全省、金州综合性运动会单项体育竞赛，指导优秀运动员队伍建设，协调制定运动员社会保障和优秀运动员奖励政策；组织开展体育科研工作；负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂工作；负责体育彩票发行管理工作。

按有关规定负责全县高中阶段教育各类学校的设置、更名、撤销和调整的审核、报批工作；指导中等及其以下各类教育机构的教育教学改革。

负责全县普通初、高中学业水平考试；指导各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

统筹管理各类高等、中等学历教育的考试招生工作；负责中小学学籍和幼儿园园籍管理工作；指导高等、中等学校毕业生就业制度改革和就业指导服务。

负责全县教育和体育基本信息的统计、分析和发布工作。

承担县人民政府教育督导实施工作，组织、指导全县体育督查工作；负责全县各类学校的教育教学督导评估。

加强体育执法，规范体育市场，负责金县体育社团的资格审查和业务指导；依法管理体育经营活动和各种健身气功，武术馆、校。

贯彻国家有关涉外方针政策，开展国际间和与香港、澳门特别行政区及台湾地区的教育体育合作与交流，组织参加和承办国际体育竞赛，承担上级主管部门交办的外事任务。

承办县委、县人民政府和上级业务主管部门交办的其他工作。

（二）部门支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

1、年度资金收支决算情况

2020年度凤凰县教育和体育局年初预算数为517，035，202.28元，本年追加预算271，244，213.79元；收入决算数为788,279,416.07元（其中：财政拨款收入743，912,755.36元，事业收入25,352,855.20元，其他收入19,013,805.51元）。2020年部门整体支出共计736,761,007.74元（其中：工资福利支出438,536,836.45元、商品和服务支出133,674,307.79元、 对个人和家庭的补助52,159,461.70元、资本性支出21,774,600.18元）。

2020年凤凰县教育和体育局年初结转和结余148,246,862.19元；2020年决算总收入788,279,416.07元；2020年决算总支出736,761,007.74元，其中：工资福利支出438,536,836.45元、商品和服务支出133,674,307.79元、对个人和家庭的补助52,159,461.70元、资本性支出21,774,600.18元。年末支出结转和结余196,469,036.95元（基本支出结转15,442,468.37元，项目支出结转和结余181,026,568.58元）。

具体情况如下表： 单位：元

2、“三公经费”支出使用和管理情况   

经过查看账目以及凭证，2020年度核实的实际“三公经费”为191，753.66元，其中公务用车运行维护费0.00元，公务接待费191，753.66元，因公出国（境）费用0.00元。2020年度三公经费预算数为565，865.00元，其中公务用车运行维护费0.00元，公务接待费565，865.00元，因公出国（境）费用0.00元。本单位“三公经费”开支手续齐全，票据规范。

3、部门资产配置情况

经过查看资产报表，本年度新增资产3217.91万元，其中房屋建筑物11712.4平方米，2188.84万元，通用设备148（个、台）679.21万元，专用设备35（个、台）91.20万元，图书档案12601（本、套）99.45万元，家具、用具、装具及动植物1349（个、套）159.21万元。

4、部门政府采购情况

经过查看部门决算报表，本年度核实的政府采购金额为22，722，570.16元。2020年凤凰县教育和体育局政府采购预算调整数为22，722，570.16元。

5、公用经费执行情况

经过查看账目以及凭证，并结合2020年度决算报表，本年公用经费支出为58，877，680.49元。2020年度公用经费支出预算安排数为2，663，855.00元。

6、绩效目标申报情况

根据《凤凰县财政局关于认真做好2020年度财政支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效自评评价工作领导小组、绩效自评评价工作组，2021年4月6日召开了现场评价工作安排部署会，于4月30日完成评价工作。绩效评价工作主要如下：

（一）核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实。

（二）查阅资料。查阅2020年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（三）实地查看。现场查看实物资产等。

（四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

（五）归纳汇总。对提供的材料及评价报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

（六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。

（七）形成绩效自评评价报告。

按照绩效评价指标表确定的评分细则，通过对各项指标逐一评价，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为16分，过程绩效为46分，产出及效率绩效为26分，总绩效为88分。评价结果等次为“良”。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

经过查看部门决算报表，本年度核实的基本支出金额为50203.60万元，其中工资福利支出42247.69万元，商品和服务支出6574.78万元，对个人和家庭的补助支出1280.44万元，资本性支出100.69万元。

（二）项目支出情况

1、年度专项资金收支情况

经过查看部门决算报表，本年度核实的项目支出金额为18359.69万元，其中工资福利支出1070.37万元，商品和服务支出3815.32万元，对个人和家庭的补助支出3395.16万元，资本性支出1707.15万元，对企业补助支出8371.69。

2、项目资金使用情况

根据资金使用合规性评价标准：①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途。⑤基础数据信息和汇集信息资料准确。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。凤凰县教育和体育局支出大部分符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，基础数据信息和汇集信息资料准确。

3、项目管理情况

凤凰县教育和体育局制定了多项部门管理制度，包括：凤凰县教育和体育局财务管理制度，凤凰县教育和体育局厉行节约反对铺张浪费管理制度，凤凰县教育和体育局改进文风会风、提高行政效能实施办法，凤凰县教育和体育局财会核算管理制度等。一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明。同时保障部门工作透明，有效率。

根据管理制度健全性评价标准：有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关制度得到有效的执行，2分。

三、政府性基金预算支出情况

政府性基金预算收入1084万元，其中彩票公益金支出84万元，其他基础设施支出1000万元。支出1080.44万元。

四、国有资本经营预算支出情况

无

1. 社会保险基金预算支出情况

1. 行政事业单位养老支出4278.48万元。
2. 其他社会保障和就业支出216.16万元。
3. 卫生健康支出2379.82万元。
4. 住房保障支出3114.69万元。

六、部门整体支出绩效情况

（一）投入

1、在职人员控制率（8分）

根据凤凰县教育和体育局的单位机构编制管理证并结合2020年度决算报表，了解到凤凰县教育和体育局经县编委核定的在职人员编制人数为3610人。年末实有在职人员人数3536人。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%

=（3536/3610）×100% = 97.95%

凤凰县教育和体育局人员编制共3610名，实际在职人数3536名，在人员编制控制上未有超编现象，在职人员控制率为197.95%。根据在职人员控制率评价标准：以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计8分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。故本次在职人员控制率计8分。

2、“三公经费”变动率（8分）

2019年部门“三公经费”预算数共计728，100.00元。2020年部门“三公经费”预算数共计565，865.00元。

“三公经费”变动率=【（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数】×100%=（565，865-728，100.00）/728，100.00≤0。凤凰县教育和体育局在“三公经费”控制方面做的较好，2020年度比2019年度的三公经费预算数降低。

根据“三公经费”评价标准：“三公经费”变动率≤0，计8分，故本次“三公经费”变动率计8分。

（二）过程

1、预算完成率（8分）

根据2020年度决算报表、凤财函【2020】5号文件《凤凰县财政局关于2020年凤凰县部门预算的批复》，上年度结转结余156,245，400.18元，本年度年初预算为517，035，202.28元，本年追加预算271，244，213.79元（包含县本级以外的上级资金）。收入决算数为788,279,416.07元，年末支出结转和结余196,469,036.95元。

因此，预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%

=(156,245，400.18+517，035，202.28+271，244，213.79-196,469,036.95）/（156,245，400.18+517，035，202.28+271，244，213.79）=79.20%