关于凤凰县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

目     录

一、关于凤凰县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

二、2021年财政预算草案相关说明

三、凤凰县2021年年初预算表

表1：一般公共预算收入预算表

表2：一般公共预算支出预算表

表3：一般公共预算本级支出预算表

表4：一般公共预算本级基本支出预算表

表5：一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表

表6：一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表

表7：专项资金情况表

表8：地方政府一般债务限额和余额及发行和还本付息情况表

表9：政府性基金收入预算表

表10：政府性基金支出预算表

表11：政府性基金本级支出预算表

表12：政府性基金转移支付预算分项目表

表13：政府性基金转移支付预算分地区表

表14：地方政府专项债务限额和余额及发行和还本付息情况表

表15：国有资本经营收入预算表

表16：国有资本经营支出预算表

表17：本级国有资本经营支出预算表

表18：国有资本经营预算转移支付表

表19：社会保险基金收入预算表

表20：社会保险基金支出预算表

表21：地方政府新增一般债券安排方案表

表22：地方政府新增专项债券安排方案表

表23：县级政府重大投资项目表

四、凤凰县2021年“三公”经费预算表

关于凤凰县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告

各位代表：

受县人民政府委托，根据会议安排，现将2020年凤凰县财政预算执行情况和2021年凤凰县财政预算草案报告如下，请予审议。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，凤凰县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻县委、县政府的决策部署，认真落实县十七届人大五次会议各项决议，努力克服新冠肺炎疫情带来的影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有力服务了全县改革发展稳定大局。

（一）一般公共预算收支情况

2020年全县一般公共预算收入完成103746万元，同比减少10682万元，下降9.34%。其中，地方预算收入78088万元，同比下降2.72%，上划中央收入20009万元，同比下降26.79%；上划省级收入5249万元，同比下降23.02%；上划州级收入400万元，同比增长4900%，主要是落实上级关于省以下增值税留抵退税调库工作的要求，将增值税由县级财政留抵退税调库至州财政。

分部门来看，税务部门累计完成60170万元，同比减少21405万元，下降26.24%；财政部门累计完成43576万元，同比增加10723万元，增长32.64%。

分结构来看，受新冠疫情及政策性减税降费全面铺开的影响，全县税收收入完成58112万元，同比下降26.42%。其中，增值税完成27386万元，同比下降19.01%；个人所得税完成2222万元，同比下降26.98%；土地增值税完成3068万元，同比下降42.29%；烟叶税完成1005万元，同比下降19.34%；契税完成8277万元，同比增长127.89%。非税收入完成45634万元，同比增长28.71%。其中，专项收入完成8032万元，同比下降18.07%；行政事业性收费收入完成1955万元，同比下降49.48%；罚没收入完成5640万元，同比下降39.27%；国有资源有偿使用收入完成21368万元，同比增长405.87%。

上级补助收入情况：2020年上级补助收入共341354万元，具体为：税收返还收入5191万元，一般性转移支付收入284481万元（其中：均衡性转移支付收入34266万元，革命老区及民族转移支付收入9924万元，贫困地区转移支付收入28935万元，县级基本财力保障机制奖补收入26998万元，结算补助收入29898万元，企事业单位划转补助收入84万元，固定数额补助收入12284万元，重点生态功能区转移支付收入8421万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1318万元，教育共同财政事权转移支付收入19669万元，科学技术共同财政事权转移支付收入11万元，文化旅游与传媒共同财政事权转移支付收入541万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入21159万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入25991万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1972万元，农林水共同财政事权转移支付收入20450万元、交通运输共同财政事权转移支付收入29891万元，住房保障共同财政事权转移支付收入6820万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入114万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入1268万元，其他一般性转移支付收入4467万元）；专项转移支付收入51682万元。

支出情况：2020年，县财政部门持续优化支出结构，盘活财政存量资金，加大支出进度，积极保障全县各项改革和民生支出需要，较好地落实了县委、县政府各项决策部署。2020年全县一般公共财政预算支出439966万元，同比增加11428万元，增长2.67%。其中，民生支出291702万元，占全县一般公共财政预算支出的66.30%。

主要支出项目预算执行情况：

一般公共服务支出32603万元，比上年减少1486万元，下降4.36%。主要是积极贯彻执行中央厉行节约的要求，压减一般性支出。

教育支出63071万元，主要是推进校安工程、合格学校和义务教育经费保障机制建设，加大特岗教师待遇保障和农村教师津贴保障。

社会保障和就业支出48673万元，主要是加大创新创业扶持力度，加强特殊群体救助、推动机关事业养老保险改革、提高城乡居民养老保险保障水平，逐步完善社会保障机制。

卫生健康支出45896万元，主要是做好新冠疫情防控，加大城乡医疗保障投入，推进公立医疗改革和基层医疗综合改革。

农林水支出107695万元，主要是推进精准脱贫涉农资金整合，落实各项惠农政策，加大扶贫开发支出保障等。

收支平衡情况：2020年地方收入完成78088万元，上级补助收入341449万元，地方政府一般债券收入42771万元（其中：置换债券26371万元、新增债券16400万元），上年结余16658万元，调入资金33194万元（其中：政府性基金预算调入30959万元，国有资本经营预算调入2235万元），调入预算稳定调节基金12402万元，收入合计524562万元。本年支出439966万元，债务还本支出51887万元，上解支出6403万元，安排预算稳定调节基金8465万元，支出合计506721万元。年终滚存结余17841万元，其中：结转下年17841万元，净结余0万元。

（二）政府性基金预算收支情况

2020年全县政府性基金预算收入完成61077万元，同比减少42562万元，下降41.07%。

全县政府性基金预算支出完成87798万元，同比增加13969万元，增加18.92%。

收支平衡情况：2020年政府性基金收入完成61077万元，政府性基金上级补助收入2441万元，地方政府专项债券收入44700万元（全部为新增专项债券），抗疫特别国债收入9612万元，上年结余1351万元，收入合计119181万元。本年支出87798万元，调出资金30959万元，支出合计118757万元。年终滚存结余424万元，其中：结转下年424万元，净结余0万元。

1. 社会保险基金预算收支情况
   

基金收入：2020年社会保险基金总收入为71679万元。其中，城乡居民养老保险基金收入10549万元，机关事业单位基本养老保险基金收入20928万元，城镇职工基本医疗保险基金收入10214万元，城乡居民基本医疗保险基金收入29626万元，失业保险基金收入362万元。 基金支出：2020年社会保险基金总支出为62188万元。其中，城乡居民养老保险基金支出7753万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21731万元，城镇职工基本医疗保险基金支出6397万元，城乡居民基本医疗保险基金支出25916万元，失业保险基金支出391万元。                                                                       基金结余：按照“以收定支，收支平衡，尽力保障，略有结余”的使用原则，2020年社会保险基金当期结余9490万元，2020年累计结余56976万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

凤凰县国有资本经营预算收入7449.95万元，其中：产权转让收入7449.95万元（凤凰县广源公司5053.95万元、凤凰县城投公司600万元、凤凰县工业园投资开发有限责任公司1796万元）。上年结转256.98万元。收入合计7706.93万元。

凤凰县国有资本经营预算支出7535万元，其中：其他国有企业资本金注入5300万元（凤凰县广源公司1000万元、凤凰县新区文化旅游投资开发有限责任公司200万元、凤凰县中小微咨询服务有限公司100万元、湖南省昇辉旅游投资开发有限责任公司2000万元、凤凰县华创实业有限责任公司2000万元），国有资本经营预算调出资金2235万元。结转下年171.93万元。支出合计7706.93万元。

国有资本经营预算当年收支平衡。

1. 地方政府债务情况
   

2020年全县地方性债务总额为428695.93万元。其中：政府债务余额428201.14万元（一般性债务余额301121.88万元，专项债务余额127079.26 万元），或有债务余额494.79万元（政府负有担保责任的债务余额281.79万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额213万元）。

二、2020年财政工作情况

（一）认真落实上级重大政策，统筹做好疫情防控和经济发展。一方面，抓疫情防控促稳定。将全县疫情防控财政应急资金保障作为重中之重工作来抓，第一时间筹集调度资金，2020年直接安排疫情防控专项资金达3124万元，优先保障防控专项经费，并加快经费拨付使用、跟踪和监管，确保疫情防控资金及时到位；同时，简化疫情防控相关应急物资的采购程序，开启应急物资采购“绿色通道”，保障了全县疫情防控医疗物资及时到位。

另一方面，抓重大政策落实促发展。一是设立产业发展专项资金5000万元，用于支持企业落地发展。安排中青宝文旅集团援企稳岗资金700万元、浩然公司援企稳岗资金1600万元、浩吴公司援企稳岗资金400万元，文旅产业复苏发展专项工作经费300万元，中小微企业和个体工商户减免房租补贴450万元等。二是全面落实减税降费各项政策，出台全县减税降费工作实施方案，及时发布收费清单，明确减免项目，全年实现减税降费1.95亿元。三是落实和引导经营用房租金减免政策。全年减免国有资产经营用房租金666万元，引导市场主体减免其他经营性用房租金1500余万元。四是缓解融资难问题。出台《关于加强融资担保支持的实施方案》，成立凤凰县中小微企业咨询服务公司，全年累计为全县52户中小企业和个体工商户提供应急转贷资金4.5亿元。

（二）把有限的资金用在刀刃上、紧要处，兜牢“六保”“三保”底线。一是切实管好用好中央直达资金。建立直达资金工作常态化机制，紧盯减税减费、援企稳岗、低保和社会救助扩围等政策是否落实到位、直达资金是否精准用于保障困难群众基本生活和帮助企业个体工商户解决实际困难，有效推动“资金直达基层、直接惠企利民”政策的贯彻落实。2020年直达资金预算下达6.49亿元，分配进度100%，实际形成支出6.06亿元，支付进度93.37%。惠及企业补助金额3400万元，利民补助1276万元，惠及14784人次。二是树牢过“紧日子”的思想，压减各类弥补工作经费不足性质的县级专项资金，压减会议费、差旅费、培训费、劳务费等一般性支出，压减“三公”经费，节约资金优先足额保障了“三保”。三是加大资金清理盘活力度。集中盘活财政存量资金1.41亿元，收回财政暂付款0.8亿元，有效缓解了财政库款支付压力。四是加大资金向基层倾斜力度。全年下达的专项债4.47亿元，优先保障公墓山、新区综合医院、张吉怀铁路等全县重点项目建设需求。

（三）落实工作措施，政府性债务化解工作有序进行。紧紧围绕“减存量、控增量、提质量、处置稳妥、保证发展”的债务管控目标，制定了到期债务与化债措施对应、债务化解与资产资源盘活处置对应、化债任务与工作责任对应的债务处置计划，通过一般公共预算安排偿还一批，土地出让收入偿还一批，出让国有资产权益偿还一批，市场化方式转化一批，延期、展期、借新还旧等方式延缓一批，保证偿债资金不断链，牢牢守住了风险的底线。2020年化解债务19.9亿元；6月，凤凰县债务化解工作被省财政厅评为优良，获得全省化债成效突出县市区嘉奖，奖励债务限额6000万元；11月，省财政厅通报我县法定债务风险评估为安全。

（四）着力深化改革，全面加强财政管理。一是健全财政内控制度。以财政资金的高效管理为原则，以内控制度的有效执行为切入点和着力点，重点推进风险事件应对、内控信息化、考核评价及结果运用、内控专项检查等工作，顺利完成财政系统内部控制制度验收。二是加大国有资产处置力度。继续推进国有资产有偿使用和产权交易制度改革，处置了凤凰县城市规划区建筑垃圾处理利用特许经营权、凤凰县城区户外广告特许经营权，实现国有资产处置收益30600万元；国有资产实现租金收入466万元，缴纳税金65万元。三是支持国有企业拓展竞争性业务，促企业转型发展。支持县城投公司积极布局经营性产业，相继开发完成青山溪、星城两个渣土消纳场、7座大型立柱广告设施等项目；安排3703万元支持县旅投公司依托我县优势旅游资源，积极开发建设“竹山乡居高端民宿”“老洞露营研学基地”“竹山苗寨景区”等旅游产品，成为我县全域旅游的新亮点，辐射带动了周边地区脱贫致富。四是田园综合体试点建设稳步推进。成功申报菖蒲塘村作为省级田园综合体试点，争取到位1000万田园综合体建设资金，积极推进菖蒲塘村水果苗木产业扩容提质增效项目、农产品精深加工销售项目、农旅融合发展项目三大项目建设。五是政府采购电子卖场在全县推广。严格落实电子卖场“全省一张网”的要求，积极动员，大力宣传，目前全县所有行政事业单位均开通采购人账号，41家供应商顺利入驻。

在财政管理改革取得阶段性进展的同时，我们也清醒认识到，在提升收入质量、解决收支矛盾、提高资金绩效、化解政府债务、健全管理制度等方面，与县委、县政府要求和人民群众期待相比，还有较大差距。特别是新冠肺炎疫情暴发以来，我县社会经济发展和“六保”“六稳”工作受到了较大冲击，加上疫情暴发以来诸多减税降费政策及后续影响，财政收支平衡将更加趋紧，财政预算编制工作的难度进一步加大。面对困难与挑战，县财政部门将牢牢把握正确政治方向，准确把握当前经济形势，立足县域实际，突破堵点难点，强化预算方案制定、部署实施和督查落实，在大变局中把握发展大势，在开新局中凝聚奋进力量，在闯关夺隘中干出成绩，在加压奋进中开创财政发展新篇章。

三、2021年财政预算草案

2021年财政预算草案编制按照“量入为出、收支平衡”的预算编制原则，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实中央和省委省政府关于规范县级财政管理、积极应对新冠疫情影响、支持落实减税降费政策、做好县级“三保”及化债工作等部署要求，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。牢固树立过“紧日子”的思想，坚持艰苦奋斗、厉行勤俭节约。注重结果导向、强调成本效益、硬化预算约束，突出预算绩效管理，以收定支、量力而行、尽力而为，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

2021年全口径财政预算收入共计330327万元，较上年决算数增加86375万元，增长35.41%。其中，全县一般公共预算收入109116万元，较上年决算数增加5370万元，增长5.18%；政府性基金预算收入161301万元，较上年决算数增加100224万元，增长164.09%；国有资本经营预算收入25000万元，较上年决算数增加17550万元，增长235.57%；社会保险基金预算收入34910万元，较上年决算数减少36769万元，下降51.3%，主要是企业职工基本养老保险基金由省级统一编制2021年预算，职工基本医疗保险基金（含生育保险）、城乡居民基本医疗保险基金由州级统一编制2021年预算。

（一）一般公共预算收支情况

凤凰县2021年一般公共预算收入109116万元。其中，地方收入78222万元，上划中央收入24538万元，上划省级收入6351万元，上划州级收入5万元。分部门来看：税务部门收入76036万元，财政部门收入33080万元。

2021年地方一般公共预算收入78222万元，上级补助收入292746万元，调入资金81189万元（其中：国有资本经营预算调入资金18000万元，政府性基金预算调入资金63189万元），调入预算稳定调节基金10265万元，再融资一般债券收入31404万元，上年结转17863万元，收入总计511689万元。一般公共预算支出435581万元，债务还本支出69075万元，上解支出7033万元，支出总计511689万元。当年收支平衡。

上级补助收入情况：2021年上级补助收入共计292746万元，其中：税收返还收入5926万元，省补收入11945万元，农村税费改革收入1571万元，调资专项补助11679万元，均衡性转移支付、民族地区转移支付及生态功能区转移支付等转移支付资金55927万元，争取上级转移支付资金13000万元，上级提前下达转移支付专项补助112248万元，预计转移支付专项补助80450万元。

一般公共预算主要支出如下：

基本支出137844万元，比上年决算数129991万元增加7853万元。主要是人员经费增加5940万元（其中：奖励性工资增加2900万元，预留工资3000万元）；养老金发放财政兜底补差比上年增加1596万元，计提职工教育培训经费增850万元，乡镇工作补贴提标增加504万元等；专项支出34611万元；列收列支23047万元；调入资金支出63189万元（偿债及教育支出从政府性基金预算调出63189万元）；上年结转17863万元；预备费4000万元；收到提前下达转移支付专项补助支出112248万元（其中：专项转移支付3626万元，一般性转移支付93292万元，土地增减挂跨省调剂资金15330万元）；上解支出7033万元。

分科目来看，教育支出55608万元，比上年增加2108万元，增长3.94%。主要是推进校安工程、合格学校和义务教育经费保障机制建设，加大特岗教师待遇保障和农村教师津贴保障。

文化体育与传媒支出2998万元，比上年增加77万元，增长2.65%。主要是安排全民健身工程、文化创作与保护等，支持文体事业发展。

社会保障与就业支出25672万元，比上年增加2072万元，增长8.78%。主要是加大创新创业扶持力度，加强特殊群体救助、推动机关事业养老保险改革、提高城乡居民养老保险保障水平，逐步完善社会保障机制。

卫生健康支出16445万元，比上年增加1140万元，增长7.45%。主要是持续做好新冠肺炎疫情防控工作，加大城乡医疗保障投入，推进公立医疗改革和基层医疗综合改革，加强医疗卫生体制建设。

农林水事务支出19404万元，比上年增加599万元，增长3.19%。主要是推进农村基础设施建设、落实各项惠农政策，加大扶贫开发支出保障等。

住房保障支出12712万元，比上年增加832万元，增长7%。主要是持续推进老旧城区改造工程，加大资金保障力度。

2021年“三保”支出情况如下：2021年，我县“三保”预算安排总金额为242979万元，占一般公共预算支出435581万元的55.78%，其中保基本民生136531万元，保工资89217万元，保运转17231万元。以上均按国家标准安排保障到位。

保基本民生情况：2021年保基本民生按中央标准测算支出需求为92699万元，预算安排为136531万元，其中：扶贫支出22438万元，教育经费支出12091万元，文化支出3597万元，社会保障支出16110万元，卫生健康支出24449万元，村级支出6664万元，其他基本民生支出54182万元。

保工资情况：2021年保工资按中央标准测算支出需求为83092万元，预算安排为89217万元。其中：在职基本工资36373万元，在职年终一次性奖金645万元，离休人员经费51万元，规范津贴补贴4459万元，事业单位绩效工资（全额事业）15445万元，艰苦边远地区津贴3400万元，在职工资附加性支出25059万元，机关人员职务与职级并行制度461万元，乡镇工作补贴2258万元，差额拨款单位财政补助职业年金306万元，完善人民警察工资待遇政策760万元。

保运转情况：2021年公用经费按中央标准测算支出需求应为6013万元，预算安排为17231万元，其中行政部门（含参公管理事业单位）10425万元，公检法部门（含参公管理事业单位）1351万元，其他部门（全额事业单位）5455万元。

（二）政府性基金预算收支情况

2021年政府性基金预算收入161301万元，主要是国有土地使用权出让金收入160000万元（其中：土地出让收入155000万元，土地占补平衡收入5000万元），国有土地收益基金收入500万元，城市基础设施配套费500万元，污水处理费300万元等，加上提前下达上级补助762万元，上年结转424万元，收入合计162487万元。

2021年政府性基金预算支出安排98112万元，主要安排土地出让成本20000万元，消化财政国库历年暂付款19089万元，凤凰旅游基础设施及转型升级建设PPP项目15000万元，污水处理运维费5171万元，重点项目建设支出3500万元，项目前期经费2000万元，园区产业发展、招商引资、承接产业转移、农业产业发展、工业发展等资金3500万元等。调入一般公共预算支出63189万元（其中安排偿债准备金61967万元），加上提前下达上级补助762万元，上年结转424万元，支出合计162487万元，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支情况

基金收入：2021年社会保险基金预算收入为34910.37万元，其中保费收入20236.45万元，财政补贴收入14095.74万元，利息收入131.17万元。分险种来看：城乡居民养老保险基金收入11595.17万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22810.64万元，失业保险基金收入504.56万元。2021年社会保险基金总收入下降较大，主要因为企业职工基本养老保险基金由省级统一编制2021年预算；职工基本医疗保险基金（含生育保险）、城乡居民基本医疗保险基金由州级统一编制2021年预算。基金支出：社会保险基金预算支出为32019.83万元，其中社会保险待遇支出31654.97万元。分险种来看：城乡居民养老保险基金支出8727.55万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22810.64万元，失业保险基金支出481.64万元，结转下年支出2890.54万元。（不含企业职工基本养老保险基金、职工医疗保险基金、城乡医疗保险基金）

（四）国有资本经营预算收支情况

收入情况：凤凰县国有资本经营预算收入25000万元，其中：产权转让收入25000万元（含首创特许经营权转让收入15000万元，燃气管网特许经营权转让收入4000万元，停车位特许经营权转让收入2000万元，广源公司产权转让收入2000万元，铭城公司产权转让收入2000万元）。上年结转171.93 万元，收入合计25171.93万元。

支出情况：凤凰县国有资本经营预算支出25171.93万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出1300万元，其他国有企业资本金注入900万元，其他国有资本经营预算支出4971.93万元，国有资本经营预算调出资金18000万元。支出合计25171.93万元。当年收支平衡。

(五）地方性政府债务预计情况

我县2021年度政府一般债务限额303200万元，政府一般债务余额302937万元；政府专项债务限额127100万元，政府专项债务余额127079万元。

2021年地方政府性债务管理系统政府债务预计需还本付息总额47734.10万元，其中还本33342.58万元，付息14391.52万元；财政部监测平台隐性债务预计需还本付息51670.31万元，其中：还本37670.24万元，付息14000.07万元。

（六）2021年资产配置预算工作情况

2021年初资产配置预算参与单位为125户，年初资产配置预算数为12549.48万元，比2020年初资产配置预算数（参与单位数为123户）增加3895.63万元，增长45.02%。

1、房屋及构筑物配置预算为5263.26万元，其中：主要含文小教学楼及食堂各一栋，职中实训楼1栋，其余为维修改造费用）。

2、各类车辆资产配置预算数量为20台，资产配置预算金额为390万元（含公安局5辆警车、1辆大巴，公车中心8台,吉信卫生院1台救护车，城市综合执法局3台工具车、2台电瓶车）。

3、通用设备资产配置预算数量为2983（台/套），资产配置预算金额为1276.92万元。

4、办公家具（含家具、用具、装具）资产配置预算数量为5472（台/套），资产配置预算金额为414.26万元。

5、其他资产（专用设备、文物和陈列品、图书档案）配置预算为5205.04万元，其中：（1）单项价值20万元以上50万元以下的资产：资产配置预算数量为1套，资产配置预算金额为45万元（含公安局一套摩托车考试计算机评判系统）；（2）单项50万元及以上的资产：资产配置预算数量为5（台/套），资产配置预算金额为4130万元（主要是妇幼保健计划生育服务中心专用设备及职业中专学校的以色列贷款项目一批）；（3）单项价值在限额以下的其他资产：资产配置预算数量为1467（台/套），资产配置预算金额为1030.04万元。

四、2021年财政改革发展重点工作

（一）多渠道开源筹资，保障全县各项事业发展。一是积极保障一般公共预算收入。一方面，不折不扣落实上级各项减税降费政策，做好安商暖企和日常税收征管，稳住建筑业、房地产业、金融业、旅游业、烟草和电力等几大支柱行业税收基本盘；另一方面，挖掘非税收入增长潜力，加快土地报批进度，对达到清算条件的土地增值税项目开展清算，拓宽财政收入空间，确保全年完成地方一般公共预算收入增长5.18%。二是全力组织基金收入。加强土地出让谋划，加紧磁悬浮项目、熊猫乐园、棉寨文化产业园等地块土地出让进度，力争完成土地出让2300亩，省内土地增减挂指标交易3600亩，土地出让尾款催收1.5亿元等，实现政府性基金16.13亿元的年度目标。三是做实国有资本经营预算收入。积极推进国有资产产权转让，完成2.5亿元全年目标。四是积极争取上级支持。根据我县当前经济建设与今后长远发展目标，紧紧围绕中心工作，通过全面排查、挖掘资源、收集整理、滚动储备，及时向上级申报各类项目，力争新增一般性债券同比增长22%，新增专项债券同比增长35%，上级转移支付同比增长10%。

（二）突出保障重点，量力而行定支出。一是守“三保”底线。将“三保”等重点支出作为一项政治任务来抓，优先“三保”等重点支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家和省级标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，在“三保”支出保障到位后，才能安排其他支出。二是优化部门支出结构。按照省委省政府统一要求，将会议费、差旅费、培训费、劳务费等一般性支出在上年基础上压减20%以上；出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费”等三公经费压减20%以上，节约资金优先足额保障“三保”，并向重点民生领域倾斜。三是强化预算执行。2021年部门预算编制需编实编细编准预算，年度内严格按预算执行，坚持预算法定原则，先预算后支出，无预算不支出，严控预算追加，执行中原则上不出台增加当年支出的政策。四是充分发挥直达资金的使用效益。进一步强化中央直达资金管理，统筹安排好两年的支出，优先保障“六保”“六稳”任务，细化方案，精准发放，做好直达资金使用绩效评价，不折不扣落实上级要求。

（三）守红线兜底线，全面防范债务风险。一是制定周密的年度化债计划，逐月明确需还本付息金额，完成年度化债任务。二是严控债务规模，纳入预算管理。建立“借、用、还”相统一的偿债化债计划，通过预算的形式约束举债和还债行为，防止盲目举债、重借轻还等现象，确定合理的债务规模，最终实现财政的可持续发展。三是积极对接政策。认真研判上级各类政策要求，充分利用国家对经济欠发达县的政策倾斜，加强土地增减挂节余指标交易，加大金融政策对接，不断优化融资环境，拉通融资渠道，为国有企业做大做强搭建平台，减轻企业偿债压力。

（四）着力深化改革，全面加强财政管理。一是严格落实县级预算编制事前审核的要求。2021年我县被确定为预算编制事前审核重点县市，在年度预算编制及执行中，严格遵循“以收定支”“收支平衡”的原则，高度重视“三保”工作，细化“三保”预算编制，在优先保障“三保”等重点支出的同时，落实安排好化债支出，夯实财力支撑，强化库款管理，优化收入结构。二是推进国有企业市场化转型。将市场化转型作为国有企业年度绩效考核重要指标，倒逼企业主动压紧主体责任，突出“一企一策”，结合县属国有企业转型方向，完善企业转型和化债方案，明确配套措施，不断增强企业的经营能力和盈利水平。三是全面实施政府采购预算管理。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国政府采购法》的要求，严格按照政府集中采购目录及限额标准、政府采购品目分类目录要求编制政府采购预算，不得无预算采购或超预算采购。严格执行已批复的政府采购预算，对已列入部门预算的政府采购项目，及时申报采购计划。

各位代表，完成2021年财政各项工作目标，责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下统一思想、凝聚共识、强化合力、积极作为，努力推动财政各项工作再上新台阶，为推动县域经济社会高质量发展提供坚强的财力保障。