凤凰县医疗保障局 2020年度部门决算分析报告
一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
县医疗保障局主要职责是：贯彻执行国家医保工作的方针、政策和法律法规，完成各项医保工作任务。主要负责全县城镇职工、城镇居民的基本医疗保险、生育保险等基金的征缴、医疗待遇支付及日常运行管理。
2．机构情况，2020年由县医疗保障局本局组成。
3．人员情况。2020年本单位年末实有人数61人，比上年变动了减少2人。主要原因人员调动。
（二）当年取得的主要事业成效。
顺利完成各项医保工作任务。主要负责全县城镇职工、城镇居民的基本医疗保险、生育保险等基金的征缴、医疗待遇支付、医疗救助及日常运行管理。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2020年，本部门年初预算收入951.23万元，比上年减1640.59万元，下降63.3%,增减变化的主要原因是：项目经费减少，各项经费预算下调。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算951.23万元，比上年减1640.59万元；年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：收入调整预算数为904.03万元。
2020年，本部门年初预算支出951.23万元，比上年减1640.59万元，下降63.3%，增减变化的主要原因是：项目经费减少，各项经费预算下调，预算支出相应减少。其中：基本支出年初预算692.24万元，比上年增加22.25万元，上升3.32%，项目支出年初预算258.99万元，比上年减1662.84万元，下降86.52%。年度执行中因单位人数变动及单位事权调整，预算跟随调整情况，主要变化是：医疗救助项目、以奖代补及其他专项经费减少。
（二）收入支出预算执行情况。
2020年收入实际完成904.03万元，比上年减1348.57万元，下降59.87%，主要原因是：专项经费中医疗救助项目、以奖代补及其他专项经费减少。其中：一般公共预算财政拨款收入完成904.03万元，比上年减少1333.02万元，下降59.59%，变化的主要原因是：专项经费中医疗救助项目、以奖代补及其他专项经费减少。其他收入0万元，比上年减少15.53万元，100%。变化的主要原因是：本年度无其他收入。
2020年，本部门支出902.63万元，比上年减1344.82万元，下降59.84%，变化的主要原因：收入减少，支出相应减少。其中：基本支出完成762.03万元，比上年增37.33万元，增长5.15%，变化的主要原因：根据年初预算文件，定额公用经费标准上调，因此基本支出较上年有所增长。项目支出140.60万元，比上年减1382.15万元，下降90.77%；变化的主要原因：医疗救助项目、以奖代补及其他专项经费减少。人员经费完成635.77万元，比上年减22.64万元，下降3.44%，变化的主要原因：人员调动，经费减少。公用经费完成126.26万元，比上年增减59.97万元，增长90.47%，变化的主要原因：专项经费中医疗救助项目、以奖代补及其他专项经费减少。
1．收入支出与预算对比分析。与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
收入支出与预算对比分析 | ||||||
指标 | 功能科目 | 预算数 | 决算数 | 差额 | 幅度 | |
社会保障和就业支出 | 208 | 8737762.80 | 7595351.91 | -1142410.89 | -13.07% | |
人力资源和社会保障管理事务 | 20801 | 8053796.80 | 6887341.93 | -1166454.87 | -14.48% | |
行政运行 | 2080101 | 5464076.80 | 6141371.00 | 677294.2 | 12.40% | |
一般行政管理事务 | 2080102 | 2589900.00 | 745970.93 | -1843929.07 | -71.20% | |
行政事业单位养老支出 | 20805 | 686717.34 | 686717.34 | |||
行政单位离退休 | 2080501 | 1920.00 | -1920 | -100.00% | ||
机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 2080505 | 655809.00 | 626436.80 | -29372.2 | -4.48% | |
机关事业单位职业年金缴费支出 | 2080506 | 60280.54 | 60280.54 | |||
其他社会保障和就业支出 | 20899 | 26057.00 | 21292.64 | -4764.36 | -18.28% | |
其他社会保障和就业支出 | 2089901 | 26057.00 | 21292.64 | -4764.36 | -18.28% | |
卫生健康支出 | 210 | 282679.00 | 282679.00 | 0 | 0.00% | |
行政事业单位医疗 | 21011 | 282679.00 | 282679.00 | 0 | 0.00% | |
行政单位医疗 | 2101101 | 282679.00 | 282679.00 | 0 | 0.00% | |
农林水支出 | 213 | 660000.00 | 660000 | |||
扶贫 | 21305 | 660000.00 | 660000 | |||
社会发展 | 2130506 | 660000.00 | 660000 | |||
住房保障支出 | 221 | 491856.00 | 488247.00 | -3609 | -0.73% | |
住房改革支出 | 22102 | 491856.00 | 488247.00 | -3609 | -0.73% | |
住房公积金 | 2210201 | 491856.00 | 488247.00 | -3609 | -0.73% | |
合计 | 9512297.80 | 9026277.91 | -486019.89 | -5.11% | ||
（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
行政运行（2080101）决算数较年初数上涨12.4%，原因在于根据年初预算文件规定定额公用经费上调，所以行政运行收入支出增长。一般行政管理事务（2080102）决算数较年初数下降71.20%，原因，由于厉行节俭，预算调整减少部分年初项目预算经费，导致一般行政管理事务收入支出减少。行政单位离退休（2080501）决算数较年初数下降100%，根据财政通知此笔费用由未经单位账户，无需列入单位决算。机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）决算数较年初数下降4.48%，人员调动，相关支出减少。其他社会保障和就业支出（2089901）决算数较年初数下降18.28%，人员调动，相关支出减少。住房保障支出（2210201）决算数较年初数下降0.73%，人员调动，相关支出减少.
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（1）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）
指标 | 功能科目 | 本年收入 | 本年支出 |
社会保障和就业支出 | 208.00 | 9040306.98 | 9026277.91 |
人力资源和社会保障管理事务 | 20801.00 | 7609380.98 | 7595351.91 |
行政运行 | 2080101.00 | 6901371.00 | 6887341.93 |
一般行政管理事务 | 2080102.00 | 6141371.00 | 6141371.00 |
行政事业单位养老支出 | 20805.00 | 760000.00 | 745970.93 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 2080505.00 | 686717.34 | 686717.34 |
机关事业单位职业年金缴费支出 | 2080506.00 | 626436.80 | 626436.80 |
其他社会保障和就业支出 | 20899.00 | 60280.54 | 60280.54 |
其他社会保障和就业支出 | 2089901.00 | 21292.64 | 21292.64 |
卫生健康支出 | 210.00 | 21292.64 | 21292.64 |
行政事业单位医疗 | 21011.00 | 282679.00 | 282679.00 |
行政单位医疗 | 2101101.00 | 282679.00 | 282679.00 |
农林水支出 | 213.00 | 282679.00 | 282679.00 |
扶贫 | 21305.00 | 660000.00 | 660000.00 |
社会发展 | 2130506.00 | 660000.00 | 660000.00 |
住房保障支出 | 221.00 | 660000.00 | 660000.00 |
住房改革支出 | 22102.00 | 488247.00 | 488247.00 |
住房公积金 | 2210201.00 | 488247.00 | 488247.00 |
488247.00 | 488247.00 |
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2020年，“三公”经费完成17436.66元，比上年减22563.34元，下降56.41%，增减变化的主要原因是：控制开支，节约经费。其中：因公出国（境）费完成0元，比上年增减0元，增加下降0。公务接待费完成17436.66元，比上年减22563.34元，增加下降56.41%，增减变化的主要原因是：控制开支，节约经费。公务用车购置及运行维护费0元，比上年增减0元，增加下降0。
（2）会议费支出情况：2020年会议费完成2900元，比上年减3637元，下降55.64%，下降变化的主要原因是：会议减少。
（3）培训费支出情况：2020年培训费完成2986元，比上年减8490元，下降73.98%，增减变化的主要原因是：培训减少。
（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
本单位2020年度总收入904.03万元，其中一般公共预算财政拨款收入904.03万元，总支出902.63万元，其中一般公共预算财政拨款支出902.63万元，基本支出762.03万元，人员经费635.77万元，公用经费126.26万元，项目支出140.60万元。
（三）年末结转和结余情况。
2020年，本单位年末结转和结余资金37703.73元，比上年减91566.35元，增加下降59.87%，增减变化的主要原因是：上年度存在养老保险和医疗保险额度结转。
根据资金性质其中：基本支出结转0元，比上年减少105595.42元，下降100%，主要原因：.本年度无基本支出结转;项目支出结转结余 37703.73元,比上年增加14029.07元，增加59.26%，主要原因：节省开支，项目资金结余较往年有所增加。
根据资金来源划分，其中：一般公共预算财政拨款9040306.98元，比上年减13485485.02元，下降59.87%，增减变化的主要原因是：专项经费中医疗救助项目、以奖代补及其他专项经费减少。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
2020年度预算执行未存在问题。
三、绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
2020年年初预算金额258.99万元，预算调整数140.60万元，决算执行数140.60万元，绩效目标完成率为100%。
2. 概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
2020年年初预算金额951.23万元，预算调整数902.63万元，决算执行数902.63万元，绩效目标完成率为100%。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
我局建立各种财务管理制度并严格执行，在年终决算中组织有序，具体由财务室负责编报，分管领导审核，局长主要领导审批。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
我局决定决算完成后将按规定主动公开。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无
