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凤凰县烟办关于2016年度财政支出绩效自评工作的报告

发布时间:2017-07-11     稿件来源:
 

 

     根据凤财绩[2017]1号《凤凰县财政局关于认真做好2016年度财政支出绩效自评工作的通知》要求,我办领导高度重视,成立了以党组书记、主任为组长的绩效评价小组,依据相关文件对本单位专项资金绩效和部门整体支出绩效进行了认真的自评,并作出了自评报告,详细情况见附件。

    附件1:部门整体支出绩效评价报告。

    附件2:部门整体支出绩效评价基础数据表。

    附件3:部门整体支出绩效评价指标表。

    附件4:财政专项支出绩效自评报告。

    附件5:财政专项支出绩效评价指标体系。

 

                           凤凰县烟叶生产管理办公室

                                2017622

附件1

 

部门整体支出绩效评价报告

 

封面格式

 

 

 

县烟办部门整体支出

绩效评价报告

 

              

 

 

 

 

 

 

  评价单位: 县烟办     

报告时间: 2017   6

 

 

 

               评价小组

               组长:麻炳林

               成员: 龙天保

  刘银娣

  麻明松

  秦酿冒

 

1.引言

    根据县财政局安排,我办成立绩效评价小组对2016年部门整体支出进行了绩效自评,现就自评情况报告如下:

1.1部门职责概述

凤凰县生产管理办公室工作职能是执行县委、县人民政府有关发展烟叶生产的各项决定;承办全县烟叶基地建设工作;负责组织和协调烟草行业、抓好全县烟叶生产的各项   配套服务;组织协调好全县烟叶购销工作;承办县委、县政府交办的其他工作。

1.2部门支出描述

据凤政办函[2016]13号《凤凰县人民政府办公室关于认真做好2016年烟叶生产工作的通知》,2016年全县烟叶生产目标任务为种植烤烟3.2万亩,收购B3FX3F及以上等级烟叶7.3万担,实现烤烟总产值1亿元,烟叶税达到2000万元。2016年部门整体支出952.2491万元,其中基本支出107.3691万元(人员经费99.6104万元、公用经费7.7587万元),项目支出844.88万元。

1.3部门项目实施情况

2016年项目支出844.88万元,其中烟税分成、烟基维护费237.77万元,县促烟经费580万元,办公楼棚户区改造搬迁17.25万元,烟基工程监理费9.86万元。项目在年度内实施完成,由于2016年受暴雨、天气等自然灾害影响,全县全面保险核灾面积5674.46亩,经请示州烟叶生产领导小组同意,核减烟叶收购任务为60062担。2016年实现烟叶生产种植烤烟3.2万亩,收购6.2321万担,烟叶总产值7430.7万元,烟叶税1634.75万元。

2.绩效评价概述

 2.1绩效评价目的

通过绩效评价,发现评价指标中存在的问题,便于及时做出整改,以促进以后年度的预算绩效管理。

2.2绩效评价实施过程

根据县财政局要求,我办成立了以党组书记、主任为组长的绩效评价小组,成员由分管财务副主任、纪检组长、办公室主任及财务会计组成,按照部门整体支出绩效评价指标表项目进行逐条分析评价并结合实际情况进行打分。

2.3绩效评价的局限性

绩效评价是对前期财务结果的评价,不能及时对当前情况进行馈。

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入

投入指标自评得分16分。①2016年编制数11个,在职10人,在职人员控制率90.9%,记满8分;②三公经费变动率-53.9%,上年三公经费预算数23万元,本年度预算数10.6万元,记满8分。

3.2过程

过程指标自评得分54分。①预算执行完成率100%,记满8分;②预算控制率0.035%,年初预算919.7794元,调整预算952.2491元,据评价标准扣2分,记6分;③公用经费控制率100%,记满8分;④三公经费控制率99.948%,预算数10.6万元,决算数10.5945万元,记满8分;⑤政府采购执行情况,2016年新购固定资产0.638万元,执行率100%,记满分8分;⑥管理制度健全性,相关制度执行有效性有待进一步提高,记6分;⑦资金使用合规,记满5分;⑧预决算信息公开,记满5分。

3.3产出

各项工作实际完成情况记6分。2016年烟叶生产任务3.2万亩,7.3万担任务,因受自然灾害影响,受灾面积5674亩,实现烤烟种植3.2万亩,收购6.2321万担,烟叶总产值7430万元以上,烟叶税1634.75万元。

3.4效果

履职效益记满18分。①实现烟叶产业持续稳定发展,烟农增产增收,提高了现代烟叶生产水平、烟叶质量技术水平和烟叶基础设施建设水平,经济、社会效益记满6分;②行政效能记满6分;③社会公众及服务对象满意度记满6分。

4.需要说明事项

    农业生产受天气等自然条件影响大,加大培训力度及天气预警力度,确保完成州县目标任务。

5.绩效评价结论

5.1绩效评价得分

经办评价小组自评得分94分。

5.2存在绩效问题

完善财务制度,加强财务制度的有效执行,财务预算进一步细化,力求按预算进行财务开支。

    6.经验教训与建议

6.1经验教训

在以后年度财务预算时,要充分考虑好所需开支内容,争取做到开支有预算,按照预算绩效管理目标进行财务支出。

6.2建议

加强预算绩效管理,做好绩效评价,规范财务支出,做到最少支出发挥最大效益。

 

                       

                        凤凰县烟叶生产管理办公室

2017622

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位:县烟办

 

 

 

财政供养人员情况

编制数

2016年实际在职人数

控制率

11 

10 

90.9% 

经费控制情况

2015年决算数

2016年预算数

2016年决算数

三公经费

10.67万元 

10.6万元 

10.5945万元 

1、公务用车购置和维护经费

7.94 

7.9 

7.8973 

其中:公车购置

 

 

 

公车运行维护

7.94 

7.9

 7.8973

  2、出国经费

 

 

 

  3、公务接待

2.73 

2.7 

 2.6972

 项目支出:

427.15 

844.88 

844.88

1、烟税分成专项

188.15 

237.77

237.77 

2、县促烟经费专项

200 

580 

580 

3、办公楼棚改搬迁

 

17.25 

17.25 

4、土整项目资金

34

 

 

5、溺水补偿金

5

 

 

6、烟基工程监理费

 

9.86

9.86

 公用经费

5.1056 

7.7587 

7.7587 

其中:办公经费

4.6 

4.2282

4.2282 

水费、电费、差旅费

9.075 

10.085 

 10.085

会议费、培训费

224.13 

199.1215

199.1215 

 政府采购金额

1.8359 

0.638 

0.638 

部门整体支出预算调整

509.7247 

592.2491 

 952.2491

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件3

部门整体支出绩效评价指标表

一级指标

得分

二级指标

得分

三级指标

得分

评价标准

指标说明

得分

投入

16

预算配置

16

在职人员控制率

8

100%为标准。在职人员控制率≦100%,计8分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政厅确定的部门决算编制口径为准。编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。

8 

"三公经费"变动率

8

“三公经费”变动率≦0,8分;“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.8分,扣完为止。

“在公经费”变动率=[(本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数)/上年度“三公经费”预算数]×100%

8 

过程

58

预算执行

16

预算完成率

8

100%计满分,每低于5%2分,扣完为止。

预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%

8 

预算控制率

8

预算控制率=0,计8分;0-10%(含),计6分;10-20%(含),计4分;20-30%(含),计2分;大于30%不得分

预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%

6 

预算管理

42

公用经费控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%1分,扣完为止。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。

8 

"三公经费"控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%1分,扣完为止。

“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%

8 

政府采购执行

8

100%计满分,每超出(降低)5%2分,扣完为止。

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%

8 

管理制度健全性

8

①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;
②有本部门厉行节约制度,2分;
③相关管理制度合法、合规、完整,2分;④相关管理制度得到有效执行,2分。

 

6 

资金使用合规性

5

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金拨付有完整的审批程序和手续;③项目支出按规定经过评估论证;④支出符合部门预算批复的用途;⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

 

5 

预决算信息公开性

5

①按规定内容公开预算信息,1分;②按规定时限公开预算信息,1分;③基础数据信息和会计信息资料真实,1分;④基础数据信息和会计信息资料完整,1分;⑤基础数据信息和汇集信息资料准确,1分。

预算信息是指与部门预算、执行、监督、绩效等管理相关的信息

5 

 产出及效益

26

职责履行

8

各项工作实际完成情况

8

根据2016年各项工作任务(含为民办实事和重点工程)完成情况进行细化自行评定

年度完成种植烤烟3.2万亩,收购收购B3FX3F及以上等级烟叶6.2万担,实现烤烟总产值7430万元,烟叶税1634.75万元。 

6 

履职效益

6

经济效益

6

实现烟叶产业持续稳定发展,烟农增产增收,提高了现代烟叶生产水平、烟叶质量技术水平和烟叶基础设施建设水平

 

6 

社会效益

12

行政效能

6

促进部门改进文风会风,加强经费及资产管理,推动网上办事,提高行政效率,降低行政成本效果较好的计6分;一般3分;无效果或者效果不明显0分。

促进单位工作纪律、改进文风会风,加强经费及资产管理,进一步深入基层,提高工作效率,推动烟叶产业持续稳定发展。

6 

社会公众或服务对象满意度

6

90%(含)以上计6分;
80%
(含)-90%,计4分;
70%
(含)-80%,计2分;
低于70%0分。

社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人,一般采取社会调查的方式。

6 

总分

100

 

100

 

100

 

 

94 

 

 

 

附件4

 

凤凰县财政专项支出绩效自评报告

 

 

 

评价类型:实施过程评价□      完成结果评价□

项目名称   县促烟工作经费                    

项目单位法人代码  □□□□□□□□□□□

支出科目编码  □□□□□□

项目单位    凤凰县烟叶生产管理办公室         

主管部门                                      

评价机构:中介机构□  专家组□  评价组□

 

 

 

 

                               2017622

                                  凤凰县财政局(制)


 

项目负责人

麻炳林

联系电话

13739018128

       

凤凰县沱江镇新田垅1

邮编

416200

项目起止时间

2016.012016.12

计划投资额(万元)

580

实际到位资金(万元)

580

其中:中央财政

 

其中:中央财政

 

省财政

 

省财政

 

州财政

 

州财政

 

县财政

580

县财政

580

单位自筹

 

单位自筹

 

其他

 

其他

 

    根据凤政办函[2016]13号《凤凰县人民政府办公室关于认真做好2016年烟叶生产工作的通知》,县财政安排促烟经费580万元,用于烤房建设、燃煤补贴、阶段考核、目标管理考核等支出,以完成烟叶种植3.2万亩,收购7.3万担工作任务,

    确保全县烟叶生产持续稳定健康发展,努力实现烟农增产增收,实现2016年度烟叶种植3.2万亩,收购B3FX3F及以上等级烟叶6.2万担,实现烤烟总产值7430万元,烟叶税达到1634.75万元。

项目  完成    情况

 

    实现全县烟叶生产持续稳定发展,烟农增产增收,年度完成烟叶种植3.2万亩 ,收购6.2321万担,计税产值7430万元,烟叶税1634.75万元。

 

资金

投入

情况

 

 

   县促烟经费资金投入580万元。

 

 

绩效

目标

实现

情况

 

 

 

    实现全县烟叶生产持续稳定发展,烟农增产增收,年度完成烟叶种植3.2万亩 ,收购6.2321万担,计税产值7430万元,烟叶税1634.75万元。

 

经济

效益

分析

 

    实现烟叶生产持续稳定健康发展,烟农增产增收,烟叶产值7430万元,烟叶税1634.75万元。

 

社会

效益

分析

     提高现代烟叶生产水平,烟叶基础设施建设水平和烟叶质量技术水平。夯实广大烟农增收致富和烟区经济社会发展,着力打造山地特色烟叶品牌。

 

项目

组织

管理

情况

    根据县烟叶生产文件精神,由县政府专抓烟叶生产领导统筹安排,办主任具体负责。

项目

财务

管理

情况

   项目财务支出根据单位专项资金管理办法执行,严格执行事业单位财务制度,无违法违纪情况。

存在

问题

分析

    烟叶生产有诸多因素的影响,经费安排要根据生产过程中的具体情况进行确定,我们有待于进一步及时了解各项动态进行合理支出,以促进我县烟叶生产的可持续健康发展。

由于受暴雨、天气等自然灾害影响,2016年没有完成年初州县目标任务,但州同意核减因灾害减收任务,完成州县核减后收购6.2万担的工作任务。

 

合格

 

不合格

 

 

 

    进一步及时了解烟叶生产过程中的各项动态进行合理支出,以促进我县烟叶生产的可持续健康发展。

 

 

姓名

职称/职务

 

签字

麻炳林

主任

县烟办

 

龙天保

副主任

县烟办

 

刘银娣

纪检组长

县烟办

 

麻明松

会计

县烟办

 

秦酿冒

办公室主任

县烟办

 

 

专家组(评价组)组长(签字):

 

 

                                               

项目单位(中介机构)负责人(签字并盖章):

                              

 

     

                               

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件5

财政专项支出绩效评价指标体系

一级指标

分值

二级指标

分值

三级指标

分值

评价标准

指标解释

分值

项目决策

20

项目目标

4

目标内容

4

目标明确(1分),目标细化(1分),目标量化(2分)

目标是否明确、细化、量化

4 

决策过程

8

决策依据

3

项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划(2分),根据需要制定中长期实施规划(1分)

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划

3 

决策程序

5

项目符合申报条件(2分),申报、批复程序符合相关管理办法(2分),项目实施调整履行相应手续(1分)

项目是否符合申报条件;申报、批复程序是否符合相关管理办法;项目调整是否履行相应手续

 5

资金分配

8

分配办法

2

办法健全、规范(1分),因素选择全面、合理(1分)

是否根据需要制定相关资金管理办法,并在管理办法中明确资金分配办法;资金分配因素是否全面、合理

2 

分配结果

6

项目符合相关分配办法(2分),资金分配合理(4分)

资金分配是否符合相关管理办法;分配结果是否合理

 5

项目管理

25

资金到位

5

到位率

3

根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分(3分)

实际到位/计划到位×100%

3 

到位时效

2

及时到位(2分),未及时到位但未影响项目进度(1.5分),未及时到位并影响项目进度(0-1分)。

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度

 2

资金管理

10

资金使用

7

虚列(套取)扣4-7分,支出依据不合规扣1分,截留、挤占、挪用扣3-6分,超标准开支扣2-5

是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况;是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况;是否存在超标准开支情况

7 

财务管理

3

财务制度健全(1分),严格执行制度(1分),会计核算规范(1分)。

资金管理、费用支出等制度是否健全,是否严格执行;会计核算是否规范

 3

组织实施

10

组织机构

1

机构健全、分工明确(1分)

机构是否健全、分工是否明确

1 

管理制度

9

建立健全项目管理制度(2分);严格执行相关项目管理制度(7分)

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度

 8

项目绩效

55

项目产出

15

产出数量

5

种植烤烟3.2万亩,收购7.3万担(5分)

实现烤烟种植3.2万亩,收购6.2万担。

3 

产出质量

4

按国家标准收购,无市场需求烟叶控制在10%以内,每亩控制2.5担。(4分)

上中等级烟比例达到96%,亩平1.94担。

 4

产出时效

3

3月底完成配肥,11月底完成收购,收购时间控制在65天以内。(3分)

实现3月底完成配肥,11月底完成收购,收购时间控制在65天以内。

 3

产出成本

3

县促烟工作经费580万元。(3分)

完成成本580万元。

 3

项目效果

40

经济效益

8

实现烟叶生产持续稳定发展,烟叶农增产增收。(8分)

实现烟农收入7430万元,烟叶税1634.75万元。

7 

社会效益

8

不断提高现代烟叶生产水平、烟叶基础设施水平和烟叶质量技术水平。(8分)

烟农户均收入38243元,亩平2322元。

 8

环境效益

8

烟草种植轮作、防治病虫害,促进生态平衡。(8分)

无大面积的病虫害事件发生。

 7

可持续影响

8

提高现代烟叶种植水平,确保上中等烟达95%以上。(8分)

上中等烟达96%,实现烟叶产业可持续稳定协调发展。

 8

服务对象满意度

8

在烟叶生产、收购过程中做好协调服务工作,做到多方满意。(8分)

烟农满意率达95%以上。

 8

总分

100

 

100

 

100

 

 

94